2025 年纳税季 加拿大人报税前必知信息

片儿刀

加拿大的纳税季现在正式开始有一些关键变化，可能会影响加拿大人的钱包。从周一开始，加拿大人可以在网上提交所得税和福利申报表。
$ G# M. u. S/ L' z1 ~7 `* {
! v4 Q8 Q: q) q5 v2 C) S加拿大税务局表示，去年收到超过 3,300 万份退税单，并发放了超过 1,900 万份退款，平均金额为 2,294 加元。
4 q$ k3 I0 A+ A  J
截止日期是什么时候？

大多数个人申报和缴纳税款的截止日期是 4 月 30 日，逾期将面临罚款和利息。

: U% w/ ^1 e% X& \5 k/ u根据加拿大税务局的规定，自雇加拿大人必须在 6 月 16 日之前提交纳税申报表，但任何欠款都应在 4 月 30 日之前支付，以避免产生利息。

6 V8 X0 w" t! ^2 z新的税级
! B' K! r4 \$ m! h' K! F9 Z2 `
2 l) ^( [% Q% {% \( ^2 @为应对通货膨胀，联邦所得税等级将上调 2.7%。在此之前，2024 年的增幅为 4.7%。
$ y* y1 Y  x4 P( l
5 h) Q8 w/ R) E1 e6 o/ K到 2025 年，收入在 57,375 加元以下的，联邦税为 15%；收入在 57,375.01 加元至 114,750 加元之间的，联邦税为 20.5%；收入在 114,750.01 加元至 177,882 加元之间的，联邦税为 26%。收入在 177,882.01 加元至 253,414 加元之间的收入税率为 29%，收入超过该金额的部分则按 33% 征税。

# T' N. K: [3 u此外，各省和地区使用自己的个人收入水平来计算税率。
& I8 K0 ?% a9 J. V: H: ^
' a" P4 o* f% Z& [# Q9 `' @5 kRRSP、CPP 和 TSFA
! e0 f4 w$ _2 @: j4 H: U9 V
注册退休储蓄计划（RRSP）的缴款限额已从前一年的 31,560 加元增加到 2025 纳税年度的 32,490 加元。最高养老金收入和缴款也有所增加。
* Q" M# H, }5 ^1 Y/ |4 U4 e
2025 年的年度最高退休金收入 (YMPE) 将为 71,300 加元，高于上一年的 68,500 加元。

雇员和雇主的加拿大养老金计划的最高缴费额已从 2024 年的 3,867.50 加元增加到 4,034.10 加元。但 2025 年的缴费率保持不变，为 5.95%。
# x, v+ k1 q3 l5 T
根据加拿大税务局的数据，自雇人士的 CPP 缴费率保持在 11.90%，最高缴费额将为 8,068.20 加元，高于 2024 年的 7,735.00 加元 。

! e5 J8 S! t( C. G5 I! d经过两次连续上调后，免税储蓄账户（TFSA）的供款空间将保持不变，仍为7000加元。

8 \% v8 }( p" P& A9 B* ^$ I4 ~1 C! LBPA 和 EI
) D, Q& l- x  t, Q% y( s6 T- V9 K
对于 2025 纳税年度，基本个人所得税额 (BPA)（您无需缴纳联邦所得税）在 14,538 加元至 16,129 加元之间，具体取决于您的总收入。

这比 2024 年的数字有所上升，当时的数字在 14,256 加元到 15,705 加元之间。收入较低的人可以享受更高的基本个人税收抵免。

至于就业保险（EI），最高可保收入已从63,200加元增加到65,700加元。
0 o. l6 ]' f( q- _9 h" I- T
0 q5 @* x' K  Q, U+ f1 a到 2025 年，员工需支付的最高年度 EI 保费为 1,077.48 加元，高于 2024 年的 1,049.12 加元。每周 EI 福利最高金额也从 668 加元上涨至 695 加元。
- g1 k9 v6 \) h. I$ X
CRA网站更新

' U6 ]! u" M% e" {6 c* z针对2025年的纳税季，加拿大税务局对其网站做了一些更新。
8 X" ?; _: m5 N! j9 a8 _$ K
) ]5 J, Z3 V) m' F5 d! i该联邦税务机构上个月表示 ，他们已经“简化了登录流程，只需一次登录即可更轻松地访问‘我的帐户’、‘我的企业帐户’和‘代表客户’门户”。
2 R! z  e0 V8 [* j. A
- m# ]+ U$ G- H) y! UCRA 帐户持有人现在只需单击一下即可访问“我的帐户”、“我的企业帐户”和“代表客户”中的所有服务，而无需像以前那样单独登录。

CRA 还推出了新的文档验证服务和在线聊天功能，让“我的帐户”用户遇到任何问题时都可以与 CRA 代理联系。
& K" A+ S1 A! V  w( J! `
自动报税

, K0 a" [* z0 ~' r( s, S今年将有超过 200 万加拿大人能够自动报税。

加拿大税务局表示，本纳税季将向更多加拿大人开放SimpleFile 电话服务，同时首次为近年来已报税的人们提供数字化选项。
$ s) S/ Q. I1 P+ \" v
资本利得税
  y& l7 G8 E+ Q$ H
  a( z. [( x+ P$ W9 D至少目前，加拿大人不必担心资本利得税的变化。上个月，联邦政府宣布推迟提高资本利得税纳入税率的计划。
! d* r5 f( R# \. j; S9 U1 N% D( W
) G9 g- Q/ J) j' I计划中的资本利得税纳入税率上调要到 2026 年 1 月 1 日才会实施，从而将原定的 2024 年 6 月 25 日日期推迟。

加拿大税务局表示，正在努力更新其系统以反映目前 50% 的纳入率，但此次更新可能无法在周一网上申报开放时及时完成。
( U- U! {/ l! {: r5 H5 u# \
加拿大税务局在其网站上表示： “如果您受到这种情况的影响，您可以等到未来几周更新完成后再提交所得税和福利申报表，以避免处理延迟。”

零工工作者

在家工作的人应该深入挖掘，以确保他们获得尽可能多的税收抵免和福利，以减少他们的税单或增加他们的退税。零工工人，尤其是刚到加拿大的零工工人，应该尝试熟悉税法。低收入零工工人还可以从税务诊所获得免费的税务建议。