2025 年纳税季 加拿大人报税前必知信息

片儿刀

加拿大的纳税季现在正式开始有一些关键变化，可能会影响加拿大人的钱包。从周一开始，加拿大人可以在网上提交所得税和福利申报表。

加拿大税务局表示，去年收到超过 3,300 万份退税单，并发放了超过 1,900 万份退款，平均金额为 2,294 加元。

截止日期是什么时候？

, C9 I, M# y3 D3 ~3 ^7 H大多数个人申报和缴纳税款的截止日期是 4 月 30 日，逾期将面临罚款和利息。
( ]/ B9 s. s& E$ Z, L8 l
3 y9 t2 p& f- @% ~( R9 n根据加拿大税务局的规定，自雇加拿大人必须在 6 月 16 日之前提交纳税申报表，但任何欠款都应在 4 月 30 日之前支付，以避免产生利息。

7 j, R7 {* p; v3 c  ?新的税级
3 D# R* @5 Z( y$ r5 Q0 V/ ?
* Q# e! @( D8 _& i# ]为应对通货膨胀，联邦所得税等级将上调 2.7%。在此之前，2024 年的增幅为 4.7%。

到 2025 年，收入在 57,375 加元以下的，联邦税为 15%；收入在 57,375.01 加元至 114,750 加元之间的，联邦税为 20.5%；收入在 114,750.01 加元至 177,882 加元之间的，联邦税为 26%。收入在 177,882.01 加元至 253,414 加元之间的收入税率为 29%，收入超过该金额的部分则按 33% 征税。

此外，各省和地区使用自己的个人收入水平来计算税率。
' E. s6 j  ^" }8 {5 G" h$ W4 J2 z
RRSP、CPP 和 TSFA
4 X( X& u- O. W  ]9 F, j
2 ]$ w# T+ o- s2 A0 C注册退休储蓄计划（RRSP）的缴款限额已从前一年的 31,560 加元增加到 2025 纳税年度的 32,490 加元。最高养老金收入和缴款也有所增加。

5 e$ c9 K8 E  W& _- s2025 年的年度最高退休金收入 (YMPE) 将为 71,300 加元，高于上一年的 68,500 加元。

' ?+ J3 o0 @6 P8 G+ F雇员和雇主的加拿大养老金计划的最高缴费额已从 2024 年的 3,867.50 加元增加到 4,034.10 加元。但 2025 年的缴费率保持不变，为 5.95%。
: m; D2 x7 C3 a. Y! p
根据加拿大税务局的数据，自雇人士的 CPP 缴费率保持在 11.90%，最高缴费额将为 8,068.20 加元，高于 2024 年的 7,735.00 加元 。

2 P" x7 T' X5 e( K$ N经过两次连续上调后，免税储蓄账户（TFSA）的供款空间将保持不变，仍为7000加元。
' V4 M' Y$ n( B4 E9 {2 ?9 X7 {
BPA 和 EI
9 c' Q+ i7 H5 a7 {8 Y3 P. b; S
对于 2025 纳税年度，基本个人所得税额 (BPA)（您无需缴纳联邦所得税）在 14,538 加元至 16,129 加元之间，具体取决于您的总收入。

+ A+ c' }) z0 C' c0 @7 x这比 2024 年的数字有所上升，当时的数字在 14,256 加元到 15,705 加元之间。收入较低的人可以享受更高的基本个人税收抵免。
3 t4 A+ A" ?+ C; T& x3 i
至于就业保险（EI），最高可保收入已从63,200加元增加到65,700加元。

/ I, n" m& I1 |, W到 2025 年，员工需支付的最高年度 EI 保费为 1,077.48 加元，高于 2024 年的 1,049.12 加元。每周 EI 福利最高金额也从 668 加元上涨至 695 加元。

CRA网站更新
' ^, S5 _* G+ B8 i8 m. |
6 [8 E  U* y2 U* \1 G! P7 K6 N针对2025年的纳税季，加拿大税务局对其网站做了一些更新。
% P6 x" t+ E9 n, r. p% T
该联邦税务机构上个月表示 ，他们已经“简化了登录流程，只需一次登录即可更轻松地访问‘我的帐户’、‘我的企业帐户’和‘代表客户’门户”。
7 S7 Q3 H5 X  |0 e
) t- p$ Y. B5 t) w& K, [( M5 KCRA 帐户持有人现在只需单击一下即可访问“我的帐户”、“我的企业帐户”和“代表客户”中的所有服务，而无需像以前那样单独登录。
: M4 j, T" y' ~, M( ]9 J- N
# a+ l' C. [' tCRA 还推出了新的文档验证服务和在线聊天功能，让“我的帐户”用户遇到任何问题时都可以与 CRA 代理联系。
& j# P1 A4 A, F, \  t; c! L  \* v' V2 O
自动报税
# w0 \4 ~: K7 F3 ]/ I( V
* B9 d5 Q& a5 U) D7 t) _今年将有超过 200 万加拿大人能够自动报税。

9 U; w6 t& }% @" p' u: C! ]加拿大税务局表示，本纳税季将向更多加拿大人开放SimpleFile 电话服务，同时首次为近年来已报税的人们提供数字化选项。

& N" f' F# [( i0 c& w6 z资本利得税

- o* y' i) Z3 i7 ]9 ~. P8 W" X7 B至少目前，加拿大人不必担心资本利得税的变化。上个月，联邦政府宣布推迟提高资本利得税纳入税率的计划。

计划中的资本利得税纳入税率上调要到 2026 年 1 月 1 日才会实施，从而将原定的 2024 年 6 月 25 日日期推迟。

/ y/ X2 |% S+ a( ~- d  h' l加拿大税务局表示，正在努力更新其系统以反映目前 50% 的纳入率，但此次更新可能无法在周一网上申报开放时及时完成。

加拿大税务局在其网站上表示： “如果您受到这种情况的影响，您可以等到未来几周更新完成后再提交所得税和福利申报表，以避免处理延迟。”

零工工作者
+ d; Z0 F6 ~3 ^  u( {
在家工作的人应该深入挖掘，以确保他们获得尽可能多的税收抵免和福利，以减少他们的税单或增加他们的退税。零工工人，尤其是刚到加拿大的零工工人，应该尝试熟悉税法。低收入零工工人还可以从税务诊所获得免费的税务建议。