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抱歉,想通知更多的人。不知道在这里发这个帖子是否合适。如果不妥,请转到相关论坛。谢谢。, [4 m& y/ U6 ~# T6 j
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现在应该是大家忙碌的时候。要报税又要做RRSP还可能有其他方面的投资。最近有不少朋友打电话和发信给我,询问关于Flow-Through 这个既能减税又能获得可观回报的投资。所以,我想办个关于Flow-Through的投资讲座。在这里征求一下大家的意见,有多少人感兴趣。
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0 x8 z6 ^, r7 lFlow-Through Limited Partnership 减税投资0 P* p# n7 s/ V" ~
+ F8 a) D' T1 g这种减税投资工具,实际上已存在了很长时间,不是最近才有的。加拿大政府通过减税优惠政策,鼓励有关的资源开发公司集资从事资源的勘探和开发。加拿大税法(Tax Act)上规定了这方面可取 得减税优惠的两类费用:CEE即加拿大勘探费用和CDE即加拿大开发费用。作为一个投资者,如果在这类能源公司的Flow-Through Shares 中有投资,这些资源公司会放弃 这种减税优惠,而将这种减税优惠转让给有关的投资者。所以取名为Flow-Through投资。
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( l+ M- ^4 t8 L全部投资额可以冲减当年收入。以Alberta省最高个人所得税率 (39%) 为例, 如果当年投资10000在FT LP。第一年通常可以冲减10000的收入。这意味着,你可以在投资年少交3900的税。' w# N3 g, _- x) M% p
* G# @. I6 n: O6 O6 t0 p对合格的矿业投资,联邦政府还额外提供15%的投资减税额。
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一般需要持有两年。也就是说,第一年买,第二年持有可不用投资。9 q' ?- K) B& p H' v
1 `: C9 V6 e# q$ A9 n1 B) o) F期满时,一般会转入相应的资源基金。如不从该基金取出,不用纳税。若取出,全部金额则按资本增值(Capital Gains) 来算。就意味着,按其中一半来课税。这资本增值所缴的税也可以被以前3年的净资本亏损来减销。( m6 e: N9 o3 T( u0 H
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如果到期转为资源基金变现后,不赔不赚,也可以获得32%的节税优惠回报。
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% S: a% E# y# P% N( W如果到期转为资源基金变现后,回报是正的,就可以获得32%以上的回报。
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这投资只适合:1。最税率在30%以上的高收入人士;2。以前三年又净资本亏损的投资者;3。从RRSP 和RRIF 中提取大额资金的人士。4。RRSP额度已满,又想做减税的人士。
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! D& r# p7 g- J a7 {郑重提醒,这项投资是有风险的。这种投资由于投资在特定的油、气、矿业上,而贵金属、天然气和油的价格的升降波动,均会造成特定的风险。具体投资的操作得当与否,基金管理人的投资水准高低与经验丰富与否,显然会影响投资风险和回报。这种投资一般在两年内不能取出,故在资金自由流动方面也会有一定限制,等等,这些都可能带来风险。
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2 |3 N$ T* h* j推荐Flow-Through基金管理公司:Sentry Select, Dynamic, Mavrix, Mackenzie 等。3 T+ Q: ?, M" u5 G2 N
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如果有意,请速来电预约。由于场地的限制,名额有限。
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来者会得到意外的惊喜。
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时间,会在下周三或者周四。请说明那个时间比较适合你。地点, 在Manulife Place27层,如有变化另行通知。+ \0 z! |& \; N5 s% i
+ x4 {+ U. a1 k ~& ~* b电话:780-408-1529。
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[ 本帖最后由 社员都是向阳花 于 2007-2-6 15:30 编辑 ] |
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