爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托

Keyman

9 ]7 L. o; s, q) }/ `5 o9 o
2016年12月3日爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托的实际应用

时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
  h: x% Z3 e- q讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
; O- G" r% @7 ^* F" s8 P! D# j5359 Calgary Trail, Edmonton, AB


从1982年至今，有关加拿大人寿保险产品的投资税务原则从来没有改变过, 随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法, 将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。对于绝对多数的2017年1月1前保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempt test)和税务原则。人寿保险在加拿大受到广泛的认可和欢迎， 人寿保险, 遗嘱和信托是家庭转嫁风险、延税避税、财富累积和资产传承最有效的工具.

2 H; b' G& A6 T' _- m- J3 j
# h, J, {* Y; z% }如果您存在有关这样的财务状况，不妨来参加我们的专业化的理财讲座
移民加拿大10多年，还没有遗嘱，也没有人寿保险
( `" q1 I/ o$ q5 K& O7 ]! x3 f夫妻（无子女），认为不需要考虑遗嘱，保险和信托
现在身体好可以不考虑人寿保险，将来身体健康状况不好时再考虑
在股票投资市场上，没有一个有效的投资方案，屡败屡战
; |0 Y5 D, @2 g: h) C% U家庭债务已经还清，孩子已经独立，有养老规划，但没有资产保护规划
已经接近退休，并有一定的养老储蓄，但没有有效的遗产规划
有一定资产，准备给下一代一些，但不知道如何保证子女有效使用
5 S* m: M- U; |$ ^! h* r" P在加拿大，相应的法律可能使我们的想法变得不现实,


如果您想了解，2017年人寿保险税务新政的影响, 如何利用人寿保险，遗嘱和信托更好的规划您的养老，及资产有效传承，请您参加我们的专业系列免费理财讲座。


1. 遗嘱的三种形式
; p1 [4 N) Q, t, @3 S2 \2. 如何制定免费遗嘱
3. 制定遗嘱应该注意那些事项
8 X3 q* ]( g9 Z7 X( B4. 无遗嘱的潜在问题
5. 遗产策划的两种信托(inter vivo trust and testamentary trust) 应用策划
6. 2017年保险税务新政的影响
6 v$ u' E9 U8 l$ p. N& R% `9 U6 n7. 四种人寿保险相应的优点和不足, 常见的错误认识
8. 那种人寿保险最流行及三大人寿表现公司的综合比较
9. 亚健康人士（高血压，心脏病，脂肪肝，糖尿病，肥胖症， 乙肝病毒携带者等）如何购买到满意的保险
" K) T- U8 [9 w6 A6 C0 T10. 人寿保险的利益分析-人寿保险在税务、投资、养老、财务计划等许多方面的收益
& w0 H- q  B0 j9 x; V( t0 X11. 高净值人士养老规划、财富传承的新模式
( |, N/ o+ s8 E6 D  S1 P12.在加拿大如何做到富过三代-财富如何保全及完整的传承

主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
6 D  V2 Q; |! ~  L时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)

0 }0 [0 S9 {3 }  y座位有限(20人) ，欲报从速
(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
! J8 D6 _8 U; e' p9 jEmail: xuezhi001@hotmail.com
微信ID：zhouxuezhifrank
电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名
6 z+ X$ D; W0 t2 x* E1 M
Frank Zhou, 周学志 , 平安理财公司(Safety Financial Solutions Corp.-2006 )
7 P, A% A9 x" s: ]
资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
& s, B: ^3 I6 k  l0 Z( p特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
' w, b8 T) w; S3 C' E信托与资产规划协会(加拿大分会)会员(STEP-The Society of Trust and Estate Practitioners)
( T- M6 `; J5 n; t5 O
2015年度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺

加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
7 S/ l6 J1 v1 c8 x; i宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
" G8 g2 @( m( b% C百万圆桌(MDRT)，顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)

( `/ Z% w2 M# n6 t2 T5 }$ [! ~
2007-2016 年环球百万圆桌会员, 曾任中国平安保险天津分公司区域经理并连 续多年区域业绩第一。
2 }* {5 A9 y) v6 {' n2 H% {  u

Keyman

如果依照税法，加拿大的保险类产品可以划分为以下三类：随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法，将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。

5 ^& d8 b9 I. I# cG1: 1982年12月2日前产生的保单
3 m) |$ P% D7 K( c% l5 P% T! HG2: 1982年12月2日之后到2017年1月 1日之间产生的保单
: n5 b, D1 n( J7 n4 I9 fG3: 2017年1月1日之后产生的保单,或者有些保单由于一些原因失去了它们G1 或者G2的身份.
; W7 X6 `  y; @$ ]- _
- u+ S: ?6 Y: m: \  n对于绝对多数的G1和G2保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempttest）和税务原则。
9 j' k& Y3 R+ d2 X% z. W  J( {
但是，对于原有生效的G1和G2保单，在特定情形下，将触发新的税法规则，比如G1，G2的人想要增加保额，并且需要经过新的核准，那么该保单将会失去原有的规则（Lack of grandfathering）,那么变更的保单也将会归入G3类，会受到新法的影响。

! f8 l' Z# c9 G8 p. r保险有什么功能？
3 ^) j# L! K- f
% r" X4 l- P% m% n% G通常来说，一个人的投资无外乎-房产，证券/基金以及保险，那么保险相比较于其他金融资产或者房产资产而言，有什么特点？随便翻阅财经报纸和媒体，不难发现全球的亿万富豪以及高净值人士都会投保高额的人寿保险？那么其原因是什么？
简单来说，由于税法的原因，保险的赔付是免税的！！！

$ t/ n8 ?8 {2 W这个特殊的税务规定，给了所有人，尤其是富人一条特别的途径增加他们家族的财富，有钱人也往往意味着更高的收入及更高的收入税；试想一下，如果一个人要想给家人留下100万加币，那么他需要赚多少钱才能留下这么多，假如只有40%的边际税率，那么这个人也需要至少赚167万的收入，如果考虑到临终各类遗产验证的费用等，则需要更多。

从税务的角度来看人寿保险，至少有以下几个方面特点：
4 p4 P) i7 V  o5 x1.身故赔付是免税的
( \( U* _: I3 D+ G2.保单里现金价值可实现免税增长
除此之外，人寿保单往往用来作为实现以下资产规划策略：
& |, }* i% y) D! ~! NA.公司继承策略 ( Business Succession Planning)
0 `7 u. _6 J# l# gB.家族遗产规划（Estate Planning）
. ~+ s9 S; v5 E0 N) xC.债权保护（ Creditor Protection）
D.遗产均分计划（Equalization of the estate between beneficiaries）
( \7 g6 F- l; e' U" W' m! KE.慈善捐赠（Charitable Planning）
# F1 m0 H" U4 G5 QF.规避遗产验证（Probation Protection）

正是由于保险投资效益的免税延税功能，让越来越多的人愿意将部分投资资产转移到保险中，1982年以来，加拿大的保险业和全球其他国家一样，经历了保险产品的不断创新，越来越多的人利用保险实施各类避税策略。在今天加拿大人的寿命越来越长，保险的投资避税功能也越来越强大的情况下，以及今天的低息环境和低通胀水平，相比1982年也有了显著差别，从而导致加拿大政府认为税务利益对保险产品来说太慷慨了，于是将在在2017年1月1日后开始实施新的保险业税法，而这一调整，将会引来加拿大保险业新一轮大的变化。
哪些方面将会有大的变更？

含有投资成分的人寿保险除了给投保人提供保障外，同时也给投保人提供了利用投资进行财富积累的机会。与人寿保险中的投资相关的税务规则，就详细规定了一份保单中可以有多少投资积累，这些投资怎么估值，以及相关的投资收益怎么收税等问题。
3 w7 L, f% E- A& Y- P7 h: [, m
' h& b: i- c+ o9 o: [可以从两个方面来观察这种变化，一是免于征税的投资累积额度的调整，二是保险成本的调整，这两方面都会对投保人的保单价值的累积产生影响。

来源：世富金融集团VIP中心
8 p- o9 s( c" V3 T% x0 Y, e6 j% v

Keyman

你只是单位的草，却是家庭的天！

/ P7 |! h. l) s3 i5 x% z& U: s" W7 M

1 r" t( }8 F$ s  W) V  Q在单位，你真的不重要！不管你在什么单位，你只是单位的草！离开了你，太阳照样升起，你并没有想象中的那么重要，即使你是领导，莫说有几个人对你是出于真心，一旦退休凋零，又有几人会把你记牢？人走茶凉是单位的常态，别以为自己是尾大不掉！
& ~" f( M( {/ w% V
" I/ P! M5 n$ J1 G: H在家里，你真的很重要!不管你在哪里，离开了你，家就不能称其为家，孩子就没有了爸妈。你千万不要以为为了养家就可以离家，家之所以为家，那是抱团取暖的地方，那是阳光普照的小世界，那是孩子温暖舒适的小港湾。



4 A; ^* x  k% d( B/ n- K* b人生短暂，如果想为你的爱人留下美好的回忆，让长大的孩子留下美丽的念想，你真的很重要。
% ]( L% p1 z1 Y" ]6 v% U
* J& O7 Z* q2 L" }! \  s# |$ G7 G+ f
有时候，生命可以很坚强，也很多时候，生命却真的很脆弱。因为，人生无常！请珍惜与家人在一起的今天，今天之所以是今天，那是因为是金天.

透支身体换得所谓的成功和名利，会瞬间一扫而光。最终还要再用钱财去修复我们的身体，给家庭增添了负担，最终带给亲人感伤！倘若你因任何原因离世，那么，对于你的家和家人，天就真的塌下来了！那是不可弥补的痛，那是撕心裂肺的伤.

" A+ e) M/ M1 r0 w3 v! Z% Q
8 T! ~+ q- F# E& i8 Q$ u过热地在意功成名就，却冷淡了家庭的温暖，忽视了对孩子的教育，轻视了对老人的尽孝，这不是你所爱的人真正愿望，孩子的不成器才是你一辈子重大的创伤!


在单位里，今天再大的事，明天就是小事；今年再大的事，明年就是故事；在任再大的事，离任只是传说！当你退休之后，你才知道什么才是真正的根！对于我们每一个人，适度工作，保重身体，多陪家人，教育孩子才是最重要的！少在外面应酬，多对老人照顾；少些酒肉朋友，多与家人交流；少些花花肠子，多点相夫（妇）教子，一个人只有尽到本分才有福分。
# w4 a! E* z' `# H
所以，请记住：你，只有在家里是无人可以取代的！对于你的家人，你才是最重要的！家人苛求的并不是荣华富贵，而是需要有你的关心和陪伴.