11月05日国语讲座 (免费)税务策划和有效财富积累策略

Keyman

国语讲座 (免费)税务策划和有效财富积累策略
( \1 G: a* H7 ^6 ?时间： 2016年11月05日（Saturday）10:00AM-12:15PM
讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
$ i* F7 O) r! x5359 Calgary Trail, Edmonton, AB
0 V: Q0 Q+ M  V  L+ M  `, i
$ z; p  p" h. f- J& x- i7 l6 p  R
随着阿尔伯特省(Alberta) 个人最高边际税率从2014年的百分之39增到2016年的百分之48, 公司投资税率进一步增加到50.67%, 作为专业人士,高收入人士, 企业雇主如何有效地利用加拿大的税务优化策划选得尤为重要了.
当今世界经济发展存在诸多不确定因素, 如何理性做好税务策划和有效财富积累便尤为重要了。
( F6 l- P+ K4 \5 o在实际工作中，经常会遇到这样的问题是: “我的财富积累方式是否比较有效”,”我应该积累多少钱才能够安心的退休”。
( V& ^' y2 f5 Y9 c( f; T8 f. Q
# l8 {* n; w& ^, ]+ N5 d
# ]5 o, }& C, V/ F4 Q% `没有人计划失败，但很多人失败于没有计划。俗话说的好，“你不理财，财不理你”.

, C. k  q1 q6 y/ o- r' T% t0 _如果您希望对税务策划和有效财富积累的内容有一个系统的了解，请来参加我们的税务策划和有效财富积累国语讲座
0 [) g( t# d4 P% p; A________________________________________
% z& w. _0 G9 W7 E1 y! b. J
本次免费国语讲座由资深财务规划师, 注册退休规划顾问与您分享以下成功理财策略：
税务优惠策略:
1. 避税-(Never pay tax)
9 M& z$ E; r1 r2 S: {8 M+ g4 y! C2. 转税(Change high tax bracket rate to lower one to pay less tax）
3. 延税-(Use unpaid tax to do your investment to earn more）
) j! v9 }% l6 v4. 从税务及理财顺序的角度看: Paying off my mortgage, buying RRSP, RESP, life insurance, or do investment outside your RRSP?
2 \, J: V! ]' E- {- P5. 企业主, 自雇人士, 专业人士节税策略, 企业投资的延税，避税的基本常识
6. 企业业主(corp owner)如何得到81.3万资产增值免税
有效财富积累策略
1. 在失业的情况下，如何做好家庭的现金流管理
& k  Q/ R8 B, h2. 经济低迷期，如何减少财富缩水的机会及相应的财富规划策略
8 Z3 ]$ G- V% i% T9 _3. 如何规划RRSP，TFSA, RESP, Non-Registered 和其他税务优化财产投资
4. 人生不同时期,如何确定适合自己的股票风险类（equity)和债卷风险类（bond)的投资比例
5. 还房屋贷款, 买免税储蓄账户（TFSA), RRSP哪个更适合？
, y# Z1 j% J1 C7 `+ j0 {  o6. 终生财富加速计划 (LEAP)-来实现有效财富积累
  Q# A8 y8 i1 ]& t4 K% W% q7 如何为自己准备丰厚的退休金而无需上税, 寿命越长个人财富越多,
8. 从财富属性的角度看，对于高财富家庭（high networth)如何有效地实现富过两代或三代
  J+ I% b# ~+ r& ~4 j
& t- @5 E( m! x7 `; C时间： 2016年11月05日（Saturday）10:00AM-12:15PM
6 @( F5 j4 \2 W% e% k9 f) J4 x* d/ C& L讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
5359 Calgary Trail, Edmonton, AB

座位有限(20人) ，欲报从速
(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
* }% y; I( @; ^: x2 JEmail: xuezhi001@hotmail.com
微信ID：zhouxuezhifrank
电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名
0 `3 S& E. J7 u$ i
. _1 c2 L6 i0 U) U( J; ~9 IFrank Zhou, 周学志 , 平安理财公司(Safety Financial Solutions Corp.-2006 )

4 c" }) Q0 i8 c0 d! A3 _* o资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
; n/ C; @% h% k8 C& l特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
信托与资产规划协会(加拿大分会)会员(STEP-The Society of Trust and Estate Practitioners)

. E: \( s/ @( Z7 }2 c) @+ F' N# [3 U2015年度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺
4 j) p# \; o7 \. f0 y4 b$ x
加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
! h( h/ q2 j; A' C! E4 F永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
( K) R, l$ G- ]9 r; m% V  B宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
百万圆桌(MDRT)，顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)
0 F2 E5 e# [7 }7 O% F, u
$ U, G$ O, Q  W# D9 T# @
+ e+ M- I- s# j  l7 @8 N/ g2007-2016 年环球百万圆桌会员, 曾任中国平安保险天津分公司区域经理并连 续多年区域业绩第一。

% B% u) r6 D/ e

Keyman

最容易导致加拿大国税局查税的10大行径

' M2 e6 D8 f2 _) o2 M2016-11-01 加国财富通

  X$ Q! A$ ~8 S( [0 z
# P! @9 F7 [7 q, |, O1 X/ H1 J" x% _( J查税恐怕是广大纳税人最不愿意碰到的事情了。只要被税局盯上，轻则闹心一两个月，重则整个下半年甚至数年内都不得安生。近日，本地英文媒体CBC采访税务专家，列出如何避免税局审查的10个注意事项。
- P/ v' k# ?1 R# R+ w/ Z' w! t
1、未回应税局要求增补材料的来信
. q  E0 k: V$ X8 h1 Q6 y, k

在递交税表后，税局可能会发来一封要求增补材料（requests for further information）的信件。例如，一般申报了大笔搬家费或托儿费的人，可能就会被要求提供收据等凭证。如果没有在期限内（通常是30天）补齐要求的材料，税局便会再发来一封“税报重新评估通知书”（reassessment），推翻先前申报的费用。如果纳税人想申诉，则需要通过注册会计师进行相应的说明或澄清，手续会十分麻烦。更糟糕的是，如果纳税人没有及时回应税局要求增补材料的来信，还有可能上税局的黑名单，在未来的数年内也频繁遭到审查。
2、申报的费用、减税同往年变化太大
  u* g. ~: l4 Q2 {, n" P

在税局的电脑上，每一个纳税人每年的税表数据都会被保存若干年。如果今年的支出、申报的减税项目较往年陡增，税局便会怀疑，继而可能会来查税。
2 @5 x' ^! f( i+ n4 e+ A& v
- J5 i' k1 n' }: O( ~3、自雇人士家庭办公室（home-office）费用过高

对于在家办公的自雇人士来说，在申报家庭办公室费用（home-office deductions）时应当小心。假设自家有6个房间，但是却把一半的住房费用申报为办公成本，这就等于在税表上贴上了一张“快来查我吧”的条子。
如果想要申报家庭办公室费用，家里一定要有一个专门用来办公的区域，不能用卧室或客厅这类公用的场地。即便是真的在卧室或客厅办公，也很难成功申报。
4、将汽车开支全部申报为办公成本
3 t7 E+ n( G- k( N

5 z5 P5 L% W! I5 b" W' s如果我有一辆汽车，专门用来上下班，汽油费可以全部申报为办公开支吗？答案是不能，因为在税局看来，就是从家开车到公司，也是个人使用的行为，同办公无关。
; b/ q- t. c. O! U& x
9 s5 Y0 t( K1 Z4 y& \" L假如是公司所有的车辆，全部开支可以申报为办公成本吗？答案也是不行，因为税局根本不会相信你从不将公司的汽车用于私人目的。在使用公司汽车的时候，应该尽可能地保存好详细的使用记录，以便税局查询。
9 l! L- k  `/ C


* K, ]' R2 Y& O! v9 f4 d
/ }* F5 M/ y% [8 i% Z5、隐瞒或少报税据（T-slip）上的收入
) c4 W8 V% X% S$ ^5 @, i+ C% Z1 |

9 B' b' s; N) P9 b这是最愚蠢的做法了，几乎就是直接敲税局的门，要求上门检查。加拿大税局的电脑上有一套强大的数据处理系统，会自动将报税人提交的税据（T-slip）同雇主提交的税据进行匹配。如果两者不匹配，电脑就自动发出警报，给纳税人发一封“税报重新评估通知书”（reassessment）。如果查实有隐瞒或少报收入，就会被罚款。如果四年内犯了两次这种错误，罚款额会翻倍。
6、收入大大低于同社区平均水平
9 p6 N# `" {6 ~: U3 [# A0 Z+ W
9 u0 m& p( l( O( B: U
查税员不是傻瓜，如果你住在豪宅社区，但是只报了两三万的收入，必然会招来审查，看有没有隐瞒收入的现象。更糟糕的是，税局还可能进行净资产评估（Net worth assessment）或任意性评估（arbitrary assessment） ，这意味着他们将动用各种审查工具来查你税表上的漏洞。摊上这种事，你下半年甚至几年内都别想有安生日子过了。
7、过度使用避税手段（tax shelter）

7 M; r' t' y' X, Y1 C
近两年来，税局对常见的避税手段出台了诸多的限制、堵住了先前的一些漏洞，而过度采用避税手段的纳税人也成为近期重点被查的对象。采用RRSP避税是没有问题的，但是购买慈善捐赠发票这种行为就不行了，肯定会被查的。
( V* s/ W( n9 g9 Y5 @; w1 Z此外，今年联邦还堵住了一个通过捐赠艺术品抵税的漏洞。在以往，加拿大的税务系统中一直有个利用捐赠艺术品来抵税的漏洞。具体方法是：某人以低价从避税经纪那里购买了一项文化艺术品，然后宣布该艺术品“增值”，并将它捐赠给非盈利机构。在这个过程中，他实质上是用很少的代价，买到了一个极高的减税额。在今年，这个漏洞已被堵住了。新法规定：捐赠艺术品所获得的减税额，最高不得超过买家最初购买时的价钱。
8、出租物业（rental property）长期申报亏损
) v$ S- {+ w( V3 f

出租物业也是近期税局重点审查的对象。那些连续申报了几年亏损的出租物业业主，今年可能会有重大麻烦。为了避免审查，业主应该注意详细保存好商业记录，证明自己没有将物业以低于市场价格出租给亲戚，以逃避缴税。
9、自雇者收入过低
6 K/ R/ p7 V9 R% {! p

2 A. L7 j9 T! O8 O有些自雇人士总喜欢多报亏损、少报收入，一些像餐饮等频繁易手的行业，是税局重点审查的对象。业内人士表示，税局内部有一个信息搜集部门，对各行业的平均收入水平给出了一个大致的范围，如果申报的收入太少，或是费用太高，很可能就会被审查。在过去，一些小商家被税局审查都是有原因的，要么是差旅和促销支出太高，要么就是盈利太低。
10、免税储蓄帐户（TFSA）中金额太大

( j8 O: r+ w0 t
从去年开始，税局盯上了余额过大的免税储蓄帐户（TFSA）。一些户主使用免税储蓄帐户频繁交易，甚至一天交易几十次，将账面余额增至几十万甚至上百万，导致税局上门查税。在加拿大，任何交易导致的资本增长都得交税，免税储蓄帐户也不例外。不过，有关使用免税储蓄帐户交易的争议现在还没有结束，相信很快就会诉诸法庭。
6 }: o7 F) b) f9 m2 [. j7 }( o
3 }/ t6 x5 e+ }2 V* A
0 Z7 a, q5 u' @' I# L
( K/ Y  `9 w2 l; S. \& M, _


: o- w3 C# y  ]

+ _. J# m1 m4 a1 L7 A; O. v
9 V6 ^7 o; B4 y4 {