有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

' f7 z' r4 w+ z1 E2. 报税经常用到的表格
1 w% y0 h: x/ Q2 P* z1 U
1 N0 h1 p) ~2 h6 p' h9 GT4(雇佣收入)

Employer''s name(雇主名字)
1 M. p3 Q* t# @4 g' B( v+ Q
$ k: Q$ j1 C' s14 Employment Income (工资收入)

$ i7 `5 _0 }+ V6 N( e/ e/ q- B4 z* {16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
+ Y9 M: p7 g, ?* s  H
18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
9 _$ G4 C9 P- U5 S$ ^
2 m# L1 }: z1 r( i2 h0 `& s* _( E22 Income Tax Deducted (所交税)

24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)
$ R  g8 D3 b; p3 [" u
* B5 R3 n2 l1 h' F: o20 self-employed commission (自雇收入)

22 income tax deducted (所交税)
5 ~% U5 f9 s" A6 v) r0 d
28 other income (其他收入)

T4E(EI收入)
; N* k8 ~0 A! D
14 total benefit paid(所有福利所得)
( Q- E, D7 [4 O  |* J& K9 [
. h3 ?# w. n! c1 [; j2 k) M) v( @15 regular and other benefits (一般和其他福利)
3 X3 i  \- Y0 e  c2 L
# }4 s+ I4 ^. Q1 E' s2 q2 b17 employer/support measures(雇主支持)
" c4 f: V/ J* @1 {  l+ E+ T
% x  U  q3 V% A: ~  [20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
6 @2 [9 h/ ^3 B. P: M2 p8 q' n# C
8 f8 L$ C7 O/ n21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

22 income tax deducted(所交税)

6 ^' B- _+ E" S! j4 xT2202A(学费单)

4 D  H/ z; L" P; J; T/ k! Geligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)

number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
+ I  W. U9 X* s( t
  \% M8 r( E  x7 S% @9 Znumber of full-time months(C) (多少个月全职读书)

unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
0 d/ I( v- C! G: \- x
Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
& W  z0 u+ u+ c8 m: g
注解：T2202A
/ F% u. U5 j) }( O; V
0 y( \6 B+ R$ v- x符合申请学费金额的条件有：
8 F4 H. R5 t; L) P+ }( Q
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
7 L; }" m* j$ i2 V
; n" `' K4 s! ^; H8 i1 `1 o+ K2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
  D. W. ]+ }1 b* z6 s% R' E
3. 纳税人必须年满16岁

. G- b; A1 a& l- M) x4. 纳税人所交的学费大于100刀
8 Y* l, n, G# S9 p1 x3 R" F
5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
8 B; X; z2 Y3 q
各类专上院校T2202A的下载页面：

+ L, ^1 o' n6 K  V2 xYork University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
2 A0 u( f% T! x6 I9 v
University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm

6 Q9 W1 ]% n9 o* W& t0 XWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
" J: k$ f6 P; T6 Y/ X$ m5 K& [5 M/ B" _
1 U/ M9 o0 m' W3 n4 hCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
/ Z. J) ^+ W3 w# t: S3 ^: L5 S) ^4 l: b% c
: X3 A/ U) n+ w0 Q$ r. ~George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
  o( S2 h1 N, ~
T5(利息收入)
  Y/ r# k" O1 M
11 Taxable amount of dividends(分红收入)
& }6 Z) ^6 y% s9 B
+ K+ ]8 o: E) B/ o13 Interest from Canadian sources(利息收入)
) K( R* C6 f3 w) ~  x( b
18 capital gain dividends(投资分红收入)  
2 L! x8 h. Q0 @
' A  r3 o2 c- Y1 }14 other income Canadian sources(其他收入)

T3(信贷收入)
4 u1 d& @2 z- L9 }! v8 E
32 taxable amount of dividends(分红收入)

21 capital gains(投资收入)
  B: N- Z( o2 p3 u
T5007(社会救济金)
! L% D. K6 |  l9 A" L
! j  C: P% G# h" }" z( H10 救济金总额
' t2 h. Q! H: |$ T
RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

10 福利金总金额
! j+ Q0 y( M" c* w
RRSP

RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
% n, V7 D) U; ~
contribution amount(RRSP投入数额)

关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

3 K: K+ G; t5 O" ], l9 FStudent loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
2 v7 w, R1 N0 L
, ?: `  `! w8 Q! |& b可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
& [- b- J7 P9 T" E
  W; N5 a  P% h% aFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
' K$ C* D5 B6 |. l  z# _& [7 |
7 o7 Q% v9 ^" |7 u$ H可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格
* L# |+ }0 P) |/ m* {3 c  J3 |3 E: \
address of property(房屋地址)

' M' k1 k! _. x. U6 W) D9 H  I+ Mgross rents income(房租收入)

; P# \$ ?  R4 \3 ~. gpersonal rate(自用百分率)
+ ^: @$ a/ u4 Q8 R' X# @
  P" p" h/ c$ S, h- S$ G8 ^$ |% c7 @注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

+ G$ \* Z$ x3 E5 G1 w! X4 z            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
' G7 M" h/ c5 i1 O" A" k" F
expenses(房屋开销)
; o7 f2 z% Q, I
-advertising(广告)

-insurance(保险)

* ^! q5 V- b$ J# G: |-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
+ h+ C( ^1 d. e0 i
) N1 a6 H6 c) f2 p6 e-office expenses(办公费用)
. y. v; {' i% V6 h4 Z
-professional fees(专业人士费用)

+ k% r- m& G9 \5 n3 E$ ?( q; g-property taxes(物业税)

-salaries(雇佣费用)
' G, u! S9 I* {$ n* L
* Z' S8 X" Q* ]+ J-utilities(水电费用)

-other expenses(其它费用)

Self-employment –自雇

your name(你的名字)
" g5 j" W6 Y+ ~! n% N
8 e5 E" q7 V0 _-time from: to (从什么时间到什么时间)
1 n6 h' @! Y& x4 Y+ a- |* k% g/ h: K
-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

-business name(商业名称)
7 K  c1 Q9 ?1 w$ L/ s9 e' i# c
% ]1 V! i2 P8 C0 |- F2 K  w-main commodity(主要产品)
& C: ~! e& G3 T, ~! y" E) o
-business address(公司地址)

. E+ p2 ]9 m/ a) r% _  o& O-business number(联系电话)

Income
+ G5 K: m0 o) _0 k6 D' Y
- e9 b/ t4 g8 a& J-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST
! R" B1 L1 [- _
- g" `$ a& I4 v, n- Pand PST
6 l3 E$ p0 y1 K& u( ]/ T
5 I: u5 o+ @1 O-returns, allowance(补助)
4 y0 S6 {0 X# S# j
# M$ T7 D" j1 i5 p8 A-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)

-other income(其他收入)
: L1 @0 F8 x0 D" [- X) ~2 M, |
-opening inventory(开始时的储备)
, o  m6 h4 i) g( G( `3 Q) T+ R9 G
/ Y! T$ U$ D* o( ^+ t' G# F-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)
, `! }% L( a( z$ k. r& ~
; D0 k: C. k0 B-direct wage costs(直接工资费用)
$ ~) A- J1 j- A; P9 r8 O
-other cost ,specify(其它费用)
: L1 g3 _. q; y2 V; H
1 o& C+ C" V# Q6 K5 ^& t-closing inventory(结束时的储备)

4 J+ E9 f% |3 G1 W+ A* D0 yExpenses

-advertising(广告)
$ O9 L8 m) G/ l+ k
-bad debts(坏账)
# Z! c2 x, T6 Q; l: S9 C1 N
1 ?+ O+ z) g! O. R* u; T" }! d-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

-delivery, freight, and express(搬运费用)
, ]5 z/ Z* r1 Y2 g3 }3 z) L% v
- L2 Q/ ]  i( K/ Z-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

-insurance(保险费)
/ |) ?/ A0 g& |  p5 e8 o
-interest(利息)

7 b6 o- `$ ?3 ^-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
/ C- R; `1 t; x( C! Y
: L% K3 k) c( |4 E-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

-office expenses(办公室费用)
' ^2 G2 G) R% b# o, Z
# Y0 j& [. @: r, F-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
6 Y$ L: v) Q, V$ j
-property taxes(物业税)
/ H8 _  Q7 t$ t4 v5 ~! I# O" Y
-rent(租金)

* Y( a) D2 s! D/ k1 g( }  E-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
1 W, c+ i- M3 Q6 Z: A7 a
% i* `' ?5 L1 t- J6 R% G/ V2 x" `-travel(旅游费用)

-telephone and utilities(电话,水电)
9 s" C; Y- s! E- s
-other expenses(其它费用)

% S0 [' d9 y5 i" Y' zBusiness use of home expenses-商业用房

-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
# Q- c& m8 X) @  L$ S" n% E
" n( j# F. T, D' F- b9 D-total area or rooms in the room(房屋总面积)
4 c& q. l* |3 J3 S
-heat(供热费用)
  i6 w* e) ^4 ^& S- `3 w2 U
-electricity(电费)

-insurance(保险)

-maintenance(保持费用)
' S$ f, Q4 u+ B* K. B. ]
-mortgage interest(按揭贷款利息)

, l1 B( w8 \( ?9 ?-property taxes(物业税)
6 P- E$ D; [# @' |- |$ g1 g6 |
-other expense(其它费用)
3 D" Z. f; x' l8 T0 Z2 d
1 _9 @7 D6 v4 l- h" ]+ L' W3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
+ ?/ ]; _& W3 K8 x6 P- @5 e
4 o7 a" M. L1 ^. M/ Q7 y( s4 f4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
! [: p( Q) t" R) k: d- I
' Y9 A8 W. s* u0 \5 | 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
$ ~$ B6 t# {- H" B! D" b& x5 J
6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

8 a7 z5 u4 m% n; _" T1 d8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

) z2 G4 O+ b0 R( m2 l, G, E9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)
  m4 W5 z% k% a& X8 a/ @) _9 y
6 d  F( }: a8 Z& J10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
! b% y  m: Y% E
11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
4 u2 q1 s4 V+ P- [, j" F
8 H: y: w+ D- W" M12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
4 H) X3 {4 [0 l& q( L
电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

9 C2 K# r! M+ N0 o; ?$ G1 ?& h2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

" U! k! ^. u, g4 Q0 G5 p好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？