有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
$ C9 U2 X" ?: A1 _# o4 c) r) F, ^
2. 报税经常用到的表格
6 T3 w0 f0 r( P
( f6 Z$ Q* j- F& \9 M: r/ o% oT4(雇佣收入)
9 D) i: \  [4 ]' s- `! X
9 e, C3 ?/ T1 M/ Q0 t$ j! P/ C+ tEmployer''s name(雇主名字)
% S' U# \' `" V' F( t. L
, x$ C# d) V) E2 w- m3 b% }: K14 Employment Income (工资收入)
( ?3 |1 U$ W: C+ a" }; g
16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

6 g9 e, n/ n. n) U1 r) t3 d* M9 n% k18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

* R( y4 |+ ]" W22 Income Tax Deducted (所交税)
5 @5 _; p8 H' C" P, Y
24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
9 {# [6 f4 ?* [( t: ^( v
! J3 `& ~& {8 o# t1 |. L' bT4A(自雇收入)
% H8 ]1 ^' Z! M% a; j
20 self-employed commission (自雇收入)

22 income tax deducted (所交税)
1 c# @" h+ i3 N3 I4 |, B
28 other income (其他收入)

! m, Y5 C  z) s- m+ ?: z5 T# \T4E(EI收入)

: j) t0 y) p# h+ C$ e14 total benefit paid(所有福利所得)

15 regular and other benefits (一般和其他福利)

17 employer/support measures(雇主支持)
# n+ d5 I3 w' _* m" `. G" o, @" q8 [1 m6 x
20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

+ }/ j+ ^( M: R  O+ I21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

9 v; D" s- @- ~* D: P22 income tax deducted(所交税)
5 S' m4 Z5 d% H0 v+ e( u; V
0 c: E4 T) {1 VT2202A(学费单)

& n9 V0 b. G$ _2 U* ^eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
* m# W2 b6 H8 B4 Z
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
, |  A6 f( k( [- j) x7 `
number of full-time months(C) (多少个月全职读书)

unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

  W1 d0 R, n3 J; E注解：T2202A
5 F1 W: T$ H+ Z; n# C
符合申请学费金额的条件有：
1 ^4 p1 C/ ]$ \+ l8 X+ u
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
2 G7 w/ u6 E- P" k. u- z" M4 r+ D
4 q( T, ?1 x- F3 U: H2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

3. 纳税人必须年满16岁

4. 纳税人所交的学费大于100刀

5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
+ d+ t" Y% b/ u! b3 Y' q7 e% Z# z
* F; [$ g' J7 d) \- W6 u各类专上院校T2202A的下载页面：
, J$ P$ Y& e+ x- V) e
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
& n- u! i$ G( n& g( \
University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
/ @$ b" q7 \! J+ _5 k! ~+ x4 |; d. t
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
+ V% N- C: ], P* H7 t. X
Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

) o& S% U5 N( D6 N6 O7 GCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
7 Q  c  b9 P) S+ V9 J3 ~1 {
George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
9 Y6 P7 a# Q, f# j
7 i6 @( X$ q$ }" B% i; M8 ST5(利息收入)

11 Taxable amount of dividends(分红收入)
& m  Y; a# a) {  [2 N6 L6 I
& H5 z# Q$ T* K13 Interest from Canadian sources(利息收入)
6 c1 k4 \# |  j! ]; E% k' p! j
18 capital gain dividends(投资分红收入)  

14 other income Canadian sources(其他收入)
3 `2 t3 v5 [0 y) `' f, ]+ H6 R, N
  j8 C% Y; E6 j/ K; OT3(信贷收入)
! q, V/ b* L7 a  e0 D. c/ r
9 p; q# Y) c8 P, J% J2 N! U32 taxable amount of dividends(分红收入)

. j3 R! u9 c4 N  G* u( g+ y21 capital gains(投资收入)
( ^/ j; L& v" b% W- E" p- {( ^
$ b6 j5 @+ G* |$ g+ K& dT5007(社会救济金)
- {7 G6 p) r1 u( G1 \) W7 Q+ y
10 救济金总额
$ e9 F* K  i/ S; p+ M! b! ]* A" X
& U3 ]  J' M" H5 \2 ^* cRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
! ~. u* ~0 @* ?- E5 p
3 }4 H( p& ]) T3 v10 福利金总金额
( k4 y  S! b. m& b, J' H
RRSP

RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)

contribution amount(RRSP投入数额)

关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

9 ^0 [- b: ^; }( c1 XStudent loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
" D- ]+ i0 T1 ]' G( W( C
可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
4 t5 z' N8 O0 W8 z2 R8 u, J
4 N! b7 @/ ~- g1 v3 kFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)

' r* j$ |% _& B8 @可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
" t( W/ P! ?) p2 t
3 @2 c; Y. W3 M, AStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格

0 b( L7 q. R4 e9 O6 Laddress of property(房屋地址)
! ?! |* g; n& D5 B+ C# C
/ L% b  _7 [/ e; f3 F" a. fgross rents income(房租收入)
# U6 B2 t4 Y2 L, f. g, ]1 x
, I0 }3 [& F2 v2 b& Opersonal rate(自用百分率)

, e% A7 o( a( _; O- d注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

, U4 N# q. t" a8 w% J8 s            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

( J, a, K, H" v" ^) c expenses(房屋开销)
+ q2 e0 W; |; }- j- i& W
-advertising(广告)
) i$ }9 T6 ~: E; F9 h
-insurance(保险)
8 g  R. M; p5 U
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
1 R0 X, a! C6 f
-office expenses(办公费用)
; ?2 @7 d$ y+ d8 c7 u; f4 J
! I1 w1 o  U3 x8 q-professional fees(专业人士费用)

-property taxes(物业税)
; \* l/ L0 _1 I" V  a, d
4 l2 N* ^# U. A5 g-salaries(雇佣费用)
, @1 V0 }( s7 v% _9 r# Y& P
-utilities(水电费用)
8 k8 s( B$ z. r7 L) x6 O! B. u
: X+ q) E+ D) J' `% [* H9 M& r-other expenses(其它费用)
% W' g8 |! w( S/ z# P; ]
Self-employment –自雇
) v9 k: g- z& t7 ?- S; ~
5 {& h# b# G/ m; W- Q( Fyour name(你的名字)

; [+ m- o* Y3 _" @- r-time from: to (从什么时间到什么时间)

-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

-business name(商业名称)
7 o5 @6 y  K; {/ B  @# L2 j  n' O
-main commodity(主要产品)
7 d  m; z# Q5 _: }) o+ [
-business address(公司地址)

& ^( R- ?5 y4 L4 V-business number(联系电话)

( `( R* e8 x9 k& }! n3 Y  E3 HIncome
' ~, z2 Z: c7 K/ ?( t
-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

0 m5 v/ L) h* Y3 j/ @( W3 `! k9 i-GST/HST

and PST
$ ~6 a+ |/ @2 @1 z% N. v: U
-returns, allowance(补助)

# ^4 G* K. S& K7 O' u8 Z* u! l-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
7 D7 \" e) c/ o; [* D+ T
1 \2 ]  e/ a2 x" V) t2 j, A-other income(其他收入)
2 y: y" g$ `, j4 [6 @9 d1 w
-opening inventory(开始时的储备)

-purchase during the year(当年购买得产品)
- m+ e5 T+ D# L9 n$ P: Y7 M% @
1 {7 D1 n! J& [1 ~9 r' H  Z2 Q-subcontracts(转包契约)
. u+ q$ M7 t. {* I0 K; b( k  p
-direct wage costs(直接工资费用)
' t2 e. k! X& [4 x1 H; N0 V
" q! S( q* d" G2 l. @-other cost ,specify(其它费用)

-closing inventory(结束时的储备)

0 [& S; g- \( KExpenses
' o; f" p" D( ]$ Q
( i+ ?! U% v8 v5 l-advertising(广告)
& H1 p. J3 }( r. V. }
) ^* b* E/ Q" F, j6 z1 O) S. u9 A-bad debts(坏账)

-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
) f* {3 e$ s0 |5 M7 X
: g2 k7 u, l+ R1 L  n$ ^" F: r-delivery, freight, and express(搬运费用)
5 A' k6 a7 G8 ~- p8 |" k
& s" b& Z9 I1 d+ }4 b6 D( x-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

0 q2 U& Q; y2 v0 P9 W; L7 |' _! `-insurance(保险费)

-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
% b  D2 i1 o5 k& ^$ v4 P; e2 w
9 Z$ S1 V! W7 |-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

-office expenses(办公室费用)
4 ]3 m0 G/ C* ^; }
-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

( K7 o8 A/ P$ u* n+ f* h' |/ \4 m-property taxes(物业税)
0 x3 g5 |$ d. I6 @; D" U# q
-rent(租金)

-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
; W. u- h5 Y& I! `3 p( d; P
8 S! c5 j: g. e" Z& z4 P- B7 k! }) {-travel(旅游费用)
8 i# Z0 G2 G5 l: l! `0 p% P- w7 |
1 E5 P* |3 c* N-telephone and utilities(电话,水电)
9 R" |" m, |. |7 e+ p
3 |# ]+ j! C5 D2 O3 t- A-other expenses(其它费用)

9 M! z$ z6 h% u2 n0 S9 MBusiness use of home expenses-商业用房

-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

6 c& S0 |6 ~9 B3 d-total area or rooms in the room(房屋总面积)
2 g/ K" k9 d& U
8 T* a+ S" K& ]( F# J. w-heat(供热费用)

-electricity(电费)
: ^0 Q& K* W  V. ~1 M4 y- t
& G# T4 [: K8 d) c/ @# P9 W-insurance(保险)
8 Y& r+ w9 L6 F  s; J1 }1 c, M1 P
' i$ y; Y1 `9 p8 E$ ?! k' g) V-maintenance(保持费用)

-mortgage interest(按揭贷款利息)

6 J. `0 j# c% p-property taxes(物业税)
' A' j8 x& Z: P
# a$ U; V: ?! Y2 I0 M-other expense(其它费用)

: N- V. \9 L+ A  r* [6 e+ h3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。

5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
( e: O2 w" Z  q. P$ H
8 ]8 A" {3 b8 x7 j$ `( z6 i 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
8 \7 N( X. z' I" ?* g
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
. x$ G9 i" W+ F  S8 d
8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

7 l" d9 L$ n8 Y" a& x0 b7 |9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)
+ n2 ^/ n. m2 x3 _: p" Q5 S
10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
0 ?: s7 w, Q. Z6 j: n$ [/ S
11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

( R5 R& z1 w; g, |6 k- E8 F5 N12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
' c  a, k* T2 y" H! J! i- L/ @
, o$ c! i2 Q$ g电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

8 J4 e+ |  J& ~& N2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？