2016年08月13日-爱城两场理财专题国语讲座(免费)

Keyman

2016年08月13日-爱城两场理财专题国语讲座(免费)
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1.  2016投资策略与養老計劃
时间： 2016年08月13日（Saturday）10:00AM-12:00PM
讲座地点：Ramada Edmonton South,  Edmonton (Free parking)
5359 Calgary Trail, Edmonton, AB
2. 遗嘱, 信托和人寿保险在加拿大的实际应用,

时间： 2016年08月13日（Saturday）1:15PM-3:45PM
讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
% c/ H7 P; i# ^5 p5359 Calgary Trail, Edmonton, AB
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2016投资策略与養老計劃 (上午)
/ b) t. E' i. S$ ~8 R' ]本次免费国语讲座由资深财务规划师, 注册退休规划顾问与您分享以下成功理财策略：
1. 如何计划一个可行的投资计划
2. 投资股市必须了解的基本原则
3. 与养老有关的个人非注册投资计划－基金,股票,房产及其它养老方案
4. 保守型(储蓄) 和激进型(股票以上风险) 的投资者如何平衡投资产品,获得稳健的长期回报
5. 加拿大政府的养老计划-CPP，ＧＩＳ and OAS
6. 不同收入阶层(low, mid class or high net worth class)如何选择您的退休策略
( P0 @. W9 i5 ~2 j/ ?8 x; z7. 公司业主（股东）的养老计划设计
8. 投资移民，企业家移民的养老设计
3 v; {+ t* ~( M0 x! E8 U1 B9.如何确定适合自己的股票风险类（equity)和债卷风险类（bond)的投资比例 ？
/ Z7 b/ {: w% U( b! V10. 终生财富加速计划 (LEAP)-来实现有效财富积累
11. 如何为自己准备丰厚的退休金而无需上税, 寿命越长个人财富越多,
3 P# o+ U5 ^0 @" m. [% R12. 从财富属性的角度看，对于高财富家庭（high networth)如何有效地实现富过两代或三代
13. 高收入人士, 高资产人士如何规避税务风险 , 实现最大化保值增值
7 k  v8 m7 j% }14. 随着阿尔伯特省公司投资高税率的进一步增加 (50.67%), 公司如何进行长期税务优化投资
8 `' c% E  R; y  a15. 从税务及理财顺序的角度看: Paying off my mortgage, buying RRSP, RESP, life insurance, or do investment outside your RRSP?
16. 50 左右岁人士如何有效的做好养老规划？
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2 w7 N8 b) G! P* n遗嘱, 信托和人寿保险在加拿大的实际应用(下午)


1. 遗嘱的三种形式
5 b, e* }' y* a* O2. 如何制定免费遗嘱
' Q% j2 n2 y4 v# J3. 制定遗嘱应该注意那些事项
& g9 Y( j3 C/ O/ q; n7 g5 W4. 无遗嘱的潜在问题
% O2 T  ?, k2 `* X( X4 w5. 资产转移给配偶或子女的税务问题
( _4 x8 E* @) A# [: O# k/ d& M6. 遗产策划的两种信托(inter vivo trust and testamentary trust) 应用策划
; [- `9 G* a2 o: S) k- D% K4 T7. 海外收入，资产，企业的税务策划
8. 从资产转移看人寿保险的多重实际应用
9. 四种人寿保险相应的优点和不足, 常见的错误认识
10. 那种人寿保险最流行及三大人寿表现公司的综合比较
11. 亚健康人士（高血压，心脏病，脂肪肝，糖尿病，肥胖症， 乙肝病毒携带者等）如何购买到满意的保险
3 ?3 A; f! j3 R, Y( t12. 人寿保险的利益分析-人寿保险在税务、投资、养老、财务计划等许多方面的收益
# r$ Y0 Z5 G3 V1 x; f; C13. 人生不同时期的潜在风险及如何利用寿险进行风险管理
$ n3 N1 H( t7 G# A; F14. 自雇人士和公司业主的风险管理策略 .
, C2 z6 a. Q& w$ L  Q) T# d15.公司有保险是否还要买个人保险 , 个人寿险比按揭人寿保险更好 (mortgage life insurance)
: K8 h0 W  Q  z16.在加拿大如何做到富过三代-财富如何保全及完整的传承
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7 e) r/ W+ S0 k' E2 o. s( e座位有限(20人) ，欲报从速
6 H. y* `- g  d2 m" j' \ (本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
! v! i3 ]# y5 w6 X$ i 联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
Email: xuezhi001@hotmail.com
微信ID：zhouxuezhifrank
电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名

6 l, n9 _$ \' b1 z0 P  i主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
$ I" ^2 O0 e. R0 W" w2 B' J注册退休规划顾问(RRC), 资深财务规划师 (CFP)
特许人寿保险师(CLU) , 加拿大信托与资产规划师协会会员(STEP)
2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance ）
2015年度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺:
+ W1 {/ u* i. O顶级(Top of Table) 和 终身百万圆桌会员(Life member MDRT)   
加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
7 n; C. F! V" ^$ f' X; A: d永明人寿 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
宏利人寿（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英

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十万火急 高盛等三巨头齐发警告：清空一切  
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1 U5 Y- E3 b/ D' ~/ r4 {' x信源：凤凰网｜编辑：2016-08-07｜
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有啥卖啥？清空一切？最近一些知名投资者的悲观论调愈演愈烈，包括DoubleLine Capital的刚德拉克（Jeff Gundlach）和高盛集团的策略师们，他们在本周早些时候选择认输了。
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6 f% ^1 P1 D) ?+ F+ p: N, b( e( H彭博社评论称，要罔顾三巨头的建议并不容易。Jeffrey Gundlach、高盛和比尔·格罗斯发出了股市、债市风险上升的警告——好吧，是十万火急的警告。另外对眼下股市保持警惕也有一些季节性的原因。就连唐纳德·特朗普都提醒你要躲开股市。
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, a. N: f* z& N' u3 n8 B问题在于，进出市场的时机既不好把握，又险象环生。“如果从1963年到2004年，你错过了90个表现最佳的日子，那你本能拿到的11%左右的年均回报，就只会有3%多一点。”这样的统计数字真是数不胜数。
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3 M3 C* `, V$ ~, f7 D高盛所谓的风险承受指标并不是在唱一个乐观的调子。公平地说，自5月以来投行一直对股市保持中立。刚德拉克指出，经济增长是趋缓的，而盈利也不值得大书特书，所以资产，特别是股票看起来出现了泡沫。
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( y; O9 S4 ?5 y, w然而，这些消息似乎并没有打扰到市场参与者的热情，他们推动标普500指数和纳斯达克综合指数[0.01%]到达历史高位，令主要股指走出连日来的恐慌——大多数股票陷入泥潭，尽管周二的回调有些大。
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标普500指数和道琼斯工业股票平均价格指数经过漫长的停歇刷新历史高位，最引人注目的是纳斯达克综合指数也实现2015年7月20日以来的收盘新高。
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/ b% S+ d( V* x- x* V# f: B7 M太空人可不等于非税务居民 加国税局严抓重罚税务居民回流逃税问题 就是离婚也会被追索200万
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2016-08-09 加西周末
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/ p1 U% P- [  Q- v8 F9 q移民到加拿大，就能享受加拿大优质的教育资源、美好的环境、完善的福利，但是，对于许多人来说，移民并不代表着自己忙碌的生活会改变，有些人的人生重心仍在国内；也有些人会为了孩子或是家人而留在国内；另一些人还有生意需要照顾，不得不回流；甚至有些太空人实在不耐烦中加两头交税报税，干脆放弃枫叶卡，不保留加拿大的身份。
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- j& M1 v4 U/ q* h: Q3 `' l" v不在加拿大生活、居住，也没有加拿大的收入，就应该不用报税，因此申请加拿大的非税务居民看起来是一个一举两得的办法，但是事实并非如此简单。
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虽然加拿大航天署 （The Canadian Space Agency）正在招聘2名宇航员，但加拿大可不欢迎不申报的税务太空人。

想要不交税，加拿大规矩可大啦。

太空人不等于非税务居民

加拿大税务局10年后也会追讨税款
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加拿大非税务居民的判定有一整套严谨的流程。夫妻中的一方在外国挣钱当太空人，并不代表他就是非税务居民，不用纳税。
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加拿大是一个税务制度严格的国家，有些朋友认为自己将太太和孩子留在加拿大，独自回原居地工作，放弃了枫叶卡，就不是税务居民，不需要报税交税。但税务专家建议，太空人不等同于非税务居民，放弃枫叶卡也不代表自己就成了非税务居民。即使是回流前或回流后，也最好先向当局做一份非税务居民认定，以免回加后被当局追收高额税款。

1 }1 {8 s7 K. H  Q很高额很高额的罚款

# T7 ^  A$ g- K) i曾在加拿大税务局(Canadian Revenue Agency) 任职的税务专家举了一个例子，一个俄罗斯家庭移民加国数年后，丈夫找不到好的工作，便将妻儿留在加国，自己回俄从商，每年汇钱来加。加拿大税务局曾经多次向其加国的住址发信，要求交税款；但丈夫即使得悉当局追税，也无动于衷，因他认为自己不是税务居民，不用再缴税。

8 ~* [  b8 {* G& x8 s. n% P8 n9 m毕竟好多人都是这么做的。
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可惜税局不是这么想的。丈夫跟妻子因聚少离多﹐最终以离婚收场，双方协议将两人名下的房产全归妻子名下。过了一段时间，妻子卖掉大屋，这时税局的信又来了，说她需要连利息和罚款，还款200万元。原因是妻子拿到了屋子，得到了最多的好处，自然要为当年拖欠的税款负责。
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+ \1 J& L5 Z+ f; Y5 E( o* g哪怕是税务律师写信求情都没用。有人透露说，对这种太空人，加拿大国税局是一告一个准，越有钱盯得越紧！
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什么是非税务居民, 如何判定非税务居民？
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/ W. Q  S  v6 B' L7 m税务居民和移民的永久居民是两个不同的概念，永久居民不一定是税务居民，放弃了永久居民的身份也不一定就不是税务居民。
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/ Q- Q& C" H% O' v( r8 `  }简单的说，想要当非税务居民，要满足以下要求：税务居民身份认定、申报税务和收入、申报并为加拿大境内的收入纳税、不许领取加拿大福利。

  @" l! D9 W+ m国税局判定一个人是否是税务居民，会从税法的角度来考量。因此，有的朋友认为放弃了枫叶卡之后，自己的海外资产和收入就和加拿大国税局毫无关系，这是一个错误的概念。
任何人，不管是否有枫叶卡，只要一年内在加拿大住满183天，或是与加拿大存在主要居住关系（residential ties），就属于税法规定的deemed resident（被认定的税务居民）——
/ b6 X1 E, G' l8 X3 [! x* d, l% Q$ p他在全世界的收入都需要在加国申报并缴税。
绝对不开玩笑。
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国税局在判断一个人是否与加拿大有主要居住关系时，主要从三个方面来衡量：
1、在加拿大有自用住宅；
2、没有在加拿大居住，或居住在加拿大的时间少于183天；
1 V' y& Z+ M7 H  O) v3、配偶是否在加国，受抚养的亲属（一般指子女）是否在加国。
3 Y3 J7 ~" \$ ?% h2 K/ G只要这三项中有一项以上满足，基本上就容易会被判定为税务居民。
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除了这三条主要条件外，还有一些次要和附属条件。如果一个人没有满足这三项条件，与加拿大的社会居住联系不明晰，国税局就会继续以次要条件来考量，包括工作、银行账户、信用卡、驾照、医疗保险、RRSP等等。再往下还有国际、护照等附属衡量条件等。

5 N# o& t0 ?- v许多移民朋友在登陆加国后，妻子和孩子，以及需要抚养的亲属如父母、祖父母长期留在加拿大生活，丈夫回原居地工作，当太空人。对于这种家庭类型，有些人认为在税务上可以采取“一家两制”的方式，切开丈夫与加拿大的居住关系。
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但是，根据国税局的三条主要衡量条件，如果妻子和孩子都在加拿大生活，又有自用住宅，国税局不太可能相信丈夫与加拿大的居住关系、社会纽带非常薄弱。想要切断这个关系，要么是夫妻间办理正式的分居协议，要么是离婚。但这两种做法风险都很大。
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9 S* h" t! C+ Y4 \! w就像之前的例子，离婚了也会被追讨，太狠了……
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NR73居民身分认定表格 （Determination of Residency）
想要确认自己的非税务居民身份，就需要获得加拿大国税局的正式认可文件。有些朋友以为自己放弃了枫叶卡，就是非税务居民，自己报税时也没有得到会计师的提醒，结果没有申报海外资产。
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2 x) l: q$ s; k+ [5 @6 d$ l0 v千万要注意，只有国税局才有最终的决定权来判定一个人是否是税务居民。
申请非税务居民身份，需要填写一份NR73居民身分认定表格 (Determination of Residency (Leaving Canada)。由国税局来决定自己是否是非税务居民。如果国税局批下来一份正式文件，准许申请人成为非税务居民，从文件指定的那一天起，他就成为了非税务居民。

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加拿大财产转移的若干方式和遗产继承顺序
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　2010-04-19 来源: 无忧雅思网

一个人走完他的人生之路，辛劳一辈子所积累的财富总是希望在百年之后，留给自己的至亲至爱，但在加拿大，财产如何继承，却大有讲究，怎样让自己百年归去时能够安宁，安排好自己的财产值得关注。

  s+ f' U  u; g. e' {+ k- T2 R5 N$ J财产继承的第一种方式是按遗嘱继承。每一个正常的成年人都可订立遗嘱，指定去世后财产由谁来继承，遗产如何在继承人间进行分配，遗产委托谁来进行管理等多项事宜。如果准备好了遗嘱，也有遗产管理人，当当事人不幸离世后，就可以依据遗嘱进行遗产的分配。不过，在遗嘱执行前，需要进行遗嘱验证，即通过法庭证明遗嘱的有效性及遗产分配在法律上的合理性，遗嘱验证需要交纳手续费。在安省，手续费的标准是：遗产价值在50,000及以内，每一千元，交5元手续费，遗产价值50,000之上的部分，每一千元，交15元手续费。如何当事人有一百万的遗产，大约需交1,4500作为验证费用。
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* B3 @5 E( ?5 c3 |$ W/ K4 h那么，如果没有遗嘱，是否就可以避免遗嘱验证费用呢?如果当事人离世时没有遗嘱，那么遗产仍需要通过法庭按当事人居住省份的法律进行分配时，仍然避免不了遗嘱费用。如果由法庭来进行分配，结果可能不一定符合当事人的意愿，比如想留一份遗产给父母，按安省法律可能不能如愿以偿。

财产继承的第二种方式是通过指定受益人自动继承。采用这种方式，不需要经过遗产验证程序。通常人去世后留下的财产称为遗产，即Estate。但并不是人去世后所有留下的财产都称为遗产，都需要交遗产验证费。安省法律规定当事人的人寿保险，保本基金，注册退休金RRSP，RRIF等资产在拥有者去世后，由指定受益人直接继承。

% K9 k8 o3 Y3 Q+ F& U/ Y* N财产继承的第三种方式是采用联名账户，如联名房产，联名帐户等，一方去世后，自动转到另一方名下。采用资产联名持有(Joint Tenancy) 的方式，配偶双方各拥有一半的资产，若其中一方去世，另一方可拥有整个资产。联名账户的缺点是，如果与子女开设联名帐户，父母可能会失去对资产的控制权。比如联名帐户的存款子女可以全数取走。如果房产与子女联名，子女可以卖出自己拥有的份额，子女结婚后离婚可能失去部分房产份额。子女拥有的份额也可能被债权人追讨。

: z5 r/ a+ o. f) G第四种方法是将资产转入信托，指定配偶或子女作为受益人。信托的缺点是法律手续比较复杂， 费用较高。

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美国3大股指同创新高 17年来首次
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/ D) C0 i7 s) ?0 S: B信源：新浪财经｜编辑：2016-08-11｜

# P+ L; c2 q( i+ R" P8 b  {3 B1 o北京时间12日凌晨，美股周四收高，三大股指17年来首次在同一天创造历史最高收盘纪录。油价大涨，美国首次申请失业救济人数连续第75周低于30万关口。

美东时间8月11日16：00（北京时间8月12日04：00），道指涨117.86点，报18，613.52点，涨幅为0.64%；标普指数(2185.79, 10.30, 0.47%)涨10.30点，报2，185.79点，涨幅为0.47%；纳指涨23.81点，报5，228.40点，涨幅为0.46%。

! p8 X3 j9 r* r& E' e6 b/ ]1 l美股三大股指均创在同一天历史最高收盘纪录，这是1999年以来首次出现。

$ d, n' Q: E) |0 j原油期货价格大幅攀升，此前沙特阿拉伯暗示将采取措施稳定油价。

经济数据面，美国劳工部宣布，截止8月6日当周的首次申请失业救济人数减少1000，降至26.6万。至此，美国的首次申请失业救济人数已连续75周低于30万，为1970年以来的最长连续时期。
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此前接受MarketWatch调查的经济学家平均预期该数字将为26.5万。
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劳工部发布的另一份报告显示，美国7月进口价格指数环比上涨0.1%，连续第五个月上涨，但与去年同期相比仍下跌3.7%。报告显示，上月燃料进口价格环比下跌2.5%，不包括燃料在内，7月进口价格环比上涨0.3%。

' I$ f+ ]3 b8 D与此同时，美国7月出口价格上涨0.2%，连续第四个月上涨, 但与去年同期相比下跌3%。
/ Z4 L7 X" t/ B周三美股收跌，因油价下跌拖累。标普500指数与纳指均从历史最高水平回落，道指收跌0.2%。
Oanda资深市场分析师克雷格-额拉姆（Craig Erlam）表示：“过去几周以来，美国市场与油价的关联性有所提高。如果油价跌破40美元，我认为未来数周内这种关联性还将延续下去。”
3 R. k& [9 k; V1 ]/ r( W+ J4 I国际能源署（IEA）下调了明年全球原油预期，原因是经济前景恶化。IEA同时警告称，原油库存“大规模”过剩，使油价受到抑制。
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华裔基金经理骗9旬翁保命钱 被罚15万
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信源：世界日报｜编辑：2016-08-12｜
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华裔基金经理Seung Tung Ng挪用客户资金花用，最近被互惠基金经销协会罚款15万元。Seung Tung Ng同时身兼皇家银行一间分行的高级客户经理。（取材自皇家银行网站）

% |  ~6 _, _/ R& T# f大多伦多地区一位华裔金融界人士无职业操守，利用工作之便挪用客户帐户内资金5万5129元供自己使用，最近被加拿大互惠基金经销协会（Mutual Fund Dealers Association of Canada ，MFDA）罚款15万元并永久禁止涉足证券业。

加国无忧报导，据MFDA文件显示，Seung Tung Ng（吴宋东，音译）在2003年12月到2013年9月期间，是安省互惠基金注册销售员和分部经理，在一间以多伦多为基地的互惠基金公司工作。同时他还身兼皇家银行(RBC)奥克维尔一间分行的高级客户经理。

* a: g, J( v# G; H  b# uMFDA指控吴宋东在从2011年11月到2013年6月的一年半时间内，在当事人不知情和未授权的情况下，擅用他们的名义，利用5个人的资料开设了4个互惠基金帐户和最少10个银行帐户，并利用这些帐户转帐，最终套出5万5129元用于他的个人开支。其中一个客户是93岁高龄的华裔老人。

0 Y- l' L. j. p8 V# n+ ]吴宋东得知华裔老人将RBC帐户关闭后，就使用其资料重新开了新的帐户，将其签名改成中文，然后把邮寄地址改成他自己的家。卖出当事人在他掌控下的的互惠基金，转入这个帐户，之后再挪用。在一年半时间内，他先后挪用客户资金5万5129元。 报导说，事发后皇家银行停止了吴宋东的工作，并追讨1万元的损失。

MFDA指控吴宋东在事发后拒不配合调查，也不对指控做任何回应，协会从2013年11月19日起到2014年4月1日，先后给他7次发出挂号信和普通信件、电子邮件，先是要求他对指控做出书面回应，后来要求配合调查，最后要求他参加一次面谈。但是吴宋东全部不做回应。最后，纪律聆讯在吴宋东没有参加的情况下举行，今年6月MFDA做出罚款15万元并永久禁止吴宋东涉足证券业的处罚决定。