爱城国语讲座 (免费):遗嘱, 信托和人寿保险在加拿大的实际应用

Keyman

时间： 2015年1月9日（Friday）6:45 pM-9:15PM
+ a  r+ b/ q& Z) `  \9 _讲座地点：Best Western Cedar Park Inn,  Bubble Room

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在工作中经常会遇到这样的问题：
在加拿大，相应的法律可能使我们原有的想法变得不现实,

0 h- ?5 O( [* E; U. w( v夫妻（无子女），认为不需要考虑遗嘱，保险和信托
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夫妻（有子女），认为如果夫妻一方有事，所有资产将自然转到在世一方

现在身体好可以不考虑人寿保险，将来身体健康状况不好时再考虑
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/ t" B0 S; ~+ R" Z9 N* ]家庭债务已经还清，孩子已经独立，有养老规划，但没有资产保护规划
已经接近退休，并有一定的养老储蓄，但没有有效的遗产规划
' M& f) p( j/ D( b* d有一定资产，准备给下一代一些，但不知道如何保证子女有效使用
6 D) q/ x) z  L; }公司内每年都有节余，但不知如何有效处理
( {. e# u6 Z# g! E/ a0 x% i) b  ]如果您想了解更多资讯，请报名参加我们的专题理财讲座。
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% M, E) n+ Q# i. h0 G- o* e本次免费国语讲座由资深财务规划师, 注册退休规划顾问与您分享以下成功理财策略
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1. 遗嘱的三种形式
3 v) q. l2 N; m( U( L2. 如何制定免费遗嘱
# H, ]$ ?/ o  }! v$ W3. 制定遗嘱应该注意那些事项
# Y& B1 W6 y2 X$ R; [% H5 K4. 无遗嘱的潜在问题
5. 资产转移给配偶或子女的税务问题
! h& X6 Z# e6 o' v6. 遗产策划的两种信托(inter vivo trust and testamentary trust) 应用策划
: v# m  P8 x6 P5 \: Z2 R: X7. 海外收入，资产，企业的税务策划
! X* s2 d$ S. p  B5 [8 B8. 从资产转移看人寿保险的多重实际应用
2 m% T+ ]+ w) Z+ B+ V9 U9. 四种人寿保险相应的优点和不足, 常见的错误认识
  q( N  z1 G& M& U10. 自雇人士和公司业主如何购买适合自己的保险: Life, Critical Illness and Disability Insurance ,
( K+ `2 w+ [$ V11. 亚健康人士（高血压，心脏病，脂肪肝，糖尿病，肥胖症， 乙肝病毒携带者等）如何购买到满意的保险
: L# ~- b* u: G1 G+ N1 K; a12. 人寿保险的利益分析-人寿保险在税务、投资、养老、财务计划等许多方面的收益
# m0 c& U" v/ ]13. 人生不同时期的潜在风险及如何利用寿险进行风险管理
* c* ^" Y8 n# {. c  D! I7 y14. 自雇人士和公司业主的风险管理策略 .
# K$ @. U4 e' }. |3 d9 @15.公司有保险是否还要买个人保险
16. 为什么个人寿险比按揭人寿保险更好 (mortgage life insurance)

5 {7 S' b# I  o主讲人： 周学 志（Frank Zhou）

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特许人寿保险师(Chartered Life Underwriter-CLU)
- |5 `- s3 n9 M+ p信托与资产规划协会(加拿大分会)会员(STEP-The Society of Trust and Estate Practitioners) 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance ）
资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
' Z0 d% X* A6 [' e0 p注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)

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2007-2014 年环球百万圆桌会员, 有18年的金融理财服务行业成功经验，曾任中国平安保险天津分公司区域经理并连 续多年区域业绩第一。
1 g' L& w/ z7 [) T; e5 A4 l讲座地点：Best Western Cedar Park Inn,  Bubble Room
5116, Gateway Boulevard Edmonton, AB T6H 2H4
7 g1 r) f0 Y0 p. j# j0 O$ |Hotel Ph # (780) 434 7411

座位有限(20)，欲报从速

联系人：周学志，报名： Email: xuezhi001@hotmail.com
(403)804-6688

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Keyman

加拿大财产转移的若干方式和遗产继承顺序

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# K9 v" r/ H* |  r* s+ P　　一个人走完他的人生之路，辛劳一辈子所积累的财富总是希望在百年之后，留给自己的至亲至爱，但在加拿大，财产如何继承，却大有讲究，怎样让自己百年归去时能够安宁，安排好自己的财产值得关注。
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4 E+ `4 i; K4 U' H　　财产继承的第一种方式是按遗嘱继承。每一个正常的成年人都可订立遗嘱，指定去世后财产由谁来继承，遗产如何在继承人间进行分配，遗产委托谁来进行管理等多项事宜。如果准备好了遗嘱，也有遗产管理人，当当事人不幸离世后，就可以依据遗嘱进行遗产的分配。不过，在遗嘱执行前，需要进行遗嘱验证，即通过法庭证明遗嘱的有效性及遗产分配在法律上的合理性，遗嘱验证需要交纳手续费。
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　　那么，如果没有遗嘱，是否就可以避免遗嘱验证费用呢?如果当事人离世时没有遗嘱，那么遗产仍需要通过法庭按当事人居住省份的法律进行分配时，仍然避免不了遗嘱费用。如果由法庭来进行分配，结果可能不一定符合当事人的意愿，比如想留一份遗产给父母，按安省法律可能不能如愿以偿。
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4 W/ N" L" M; a, V5 K* V! Y0 U& n　　财产继承的第二种方式是通过指定受益人自动继承。采用这种方式，不需要经过遗产验证程序。通常人去世后留下的财产称为遗产，即Estate。但并不是人去世后所有留下的财产都称为遗产，都需要交遗产验证费。安省法律规定当事人的人寿保险，保本基金，注册退休金 RRSP，RRIF等资产在拥有者去世后，由指定受益人直接继承。因此，为了更好地将遗产留给你想留的亲人，购买人寿保险并指定直接受益人能保证遗产按照当事人意愿转移。另外，人寿保险赔偿是免税的，保单如有指定受益人，赔偿额不会作为遗产交纳遗产验证费。

5 ?  p  P  \+ [9 m  G6 p# g! N　　财产继承的第三种方式是采用联名账户，如联名房产，联名帐户等，一方去世后，自动转到另一方名下。采用资产联名持有(Joint Tenancy) 的方式，配偶双方各拥有一半的资产，若其中一方去世，另一方可拥有整个资产。联名账户的缺点是，如果与子女开设联名帐户，父母可能会失去对资产的控制权。比如联名帐户的存款子女可以全数取走。如果房产与子女联名，子女可以卖出自己拥有的份额，子女结婚后离婚可能失去部分房产份额。子女拥有的份额也可能被债权人追讨。

　　第四种方法是将资产转入信托，指定配偶或子女作为受益人。信托的缺点是法律手续比较复杂， 费用较高。

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Keyman

加拿大老人财富过万亿 早立嘱防儿女打架撕破脸
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信源：RCI｜编辑：2014-12-01｜
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父母过世，子女继承遗产，家庭成员为争夺遗产撕破脸皮、打上法庭并不是什么新鲜事。
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满银BMO今年公布的一项研究警告说，在加拿大，遗产纠纷将会越来越多，因为加拿大正面临着有史以来数额最大的财富交接。
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2 s% H( ]$ f  _) f这项研究说，未来20年中，加拿大总共将有价值高达1万亿加元的资产易手，那些在20世纪30年代和40年代出生的人，正在和即将把财富转给自己的后代。

$ {$ @4 s; \) n, u劳拉•汤伯林•沃兹( Laura Tamblyn Watts) 是不列颠哥伦比亚省加拿大老年人法律中心的资深研究员，她在接受加拿大广播公司的采访时说，根据老年人法律中心和其他一些研究机构获得的数据，遗产继承，正在成为人们谈论越来越多的话题，因遗产纠纷打上法庭的案子也在大幅上升。
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老年人财富大增

7 C7 }$ u- W7 n( x对于为什么遗产继承突然获得前所未有的关注，多伦多律师简•戈达德(Jan Goddard)解释说，这与加拿大近年来的经济繁荣有关，一些年纪70、80、90多岁的人，财富大增，比他们的上一辈有钱得多，因此可以留给下一代的东西也多了。
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戈达德说，比如在多伦多这样的城市，过去几十年房地产价值的上涨简直象天文数字，有些人原来可能并不是很有钱，但现在仅房子一项就有了高达100万加元的资产。
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20世纪的五十、六十年代，在多伦多市和蒙特利尔市，花上 1万5千、2万加元就可买下一栋独立住宅，而这样的住宅现在都要值上百万甚至更多。
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% z" B2 H- O8 s, v! q5 w1 {情况不那么简单
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9 _- q6 z: i& V# |( J确实，老人的财富在增加，但老人的寿命也在延长，这就引出了复杂的局面。

% X& ?0 Z- C0 W1 o' I戈达德说，老人的寿命越来越长，把老人转到有护理服务的老人公寓、额外的健康保健等，都涉及昂贵的开支。
在这样的情况下，什么时候把资产转移给下一代就成了一个棘手问题。
加拿大虽然表面上没有“遗产税”，但人死的时候，继承者要为过世的人进行最后一次纳税，死者的资产全部按当时市值折算，有可能牵出数额可观的资产增值税，所以，有些父母在健在时就开始把资产逐渐转移给子女，然而，也有些父母坚持不放手，因为谁知道自己会活到什么时候?
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. Q' w1 I" x2 i/ ]汤伯林•沃兹补充说，这些老人属于省吃俭用节约一辈子的人，他们的后代，也就是婴儿潮一代，则是加拿大历史上至今为止“欠债最多的一代人”，不少人已退休但债还没还清。婴儿潮一代常认为自己里所应该得到父母的资产，并指靠着遗产来偿还债务，所以，老一代和下一代之间关系紧张的大有人在。

汤伯林•沃兹补充说，与此同时，虐待老人也是一个存在的问题，有些子女试图通过“控制”老人来得到老人的资产，比如，一个不成功的儿子，没有多少钱，他不让母亲通邮件，接电话，不带她去看其他的家庭成员，阻拦她去桥牌俱乐部或参加社会活动等等，这都属于虐待。

1 G7 ]( P5 r4 v6 N" ]4 Y因此，把资产提前转给子女也会有一定风险。
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遗嘱的重要性
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劳拉•汤伯林•沃兹和简•戈达德都表示，遗产继承有时可以给家庭关系带来致命打击。

$ G1 e3 i6 C% }+ P2 y戈达德说，在遗产继承问题上，有些家庭最终通过法庭，或是通过调解达成了协议，但从此家庭成员再不往来，再不说话，家庭关系彻底破裂。
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她接着说，在遗产纠纷上，钱是一个重要的事宜，我们不得不承认这一点，但也有很多感情上的因素，比如，孩子们想知道，妈妈到底最爱谁?还有的时候，某个子女可能对某个戒指有特殊感情，对一栋别墅有依附感，与某个房产之间有特殊关系，…总之，导致一家子因遗产打架的因素有很多。

最糟糕的情况是人突然去世，却没有留下一个遗嘱或者遗嘱写得很草率，这就会给子女们带来复杂的法律问题，并可能加大遗产纠纷。
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汤伯林•沃茨表示，我总是在提醒人们，每年四月是报税的时候，你也应该顺便检查一下自己的遗嘱或授权书，看看是否有需要更新修订的地方。
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她说，死亡和纳税，这是任何人都躲不过去的两件事情。

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