有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
: @4 u4 Q! i' a& `* Q
0 R' l( J. r/ n& o% C) w2. 报税经常用到的表格
/ H8 w# B9 V6 I1 O) `& S4 }
$ s1 ?* q# g2 K! @/ `# QT4(雇佣收入)

Employer''s name(雇主名字)
- c# c7 u# q7 l0 R! ]
( D2 g, \7 g( O14 Employment Income (工资收入)
6 B8 h& j, h/ b  c
. @$ A8 \/ m* q+ Y+ ?+ W16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
1 J7 n" u4 x  h  X
18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

7 B: L& O' @3 g" A9 Z/ B22 Income Tax Deducted (所交税)

24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
5 _7 F8 ~" k3 A* q9 ]
; n; Y4 Z% c7 vT4A(自雇收入)

+ y' e0 i7 z) a/ ]* D20 self-employed commission (自雇收入)

- E9 B- h6 n) u: b7 c0 k* G22 income tax deducted (所交税)
$ K* Z0 A: G' {0 e
28 other income (其他收入)

; ]% a1 f! s# _! z8 ^. `: E# ?) @T4E(EI收入)
( F5 c! G/ _& R$ E! _
) i/ S7 U6 u; h* C; f14 total benefit paid(所有福利所得)

15 regular and other benefits (一般和其他福利)

( \2 R% O! n& r/ \: H17 employer/support measures(雇主支持)
$ U/ U+ \8 }" }7 g: v* E, E9 Y
  r/ F) z) B; f; D/ u& q20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
6 u# }* G3 |5 D6 `& @+ o( a
6 @6 Z( o2 f6 T  ?) k: ^1 ~, ]21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
1 a4 r. a. s3 R4 R! M  k
22 income tax deducted(所交税)

& ^* H5 S, {( j, ?" ]! Q: n- L4 N  ~T2202A(学费单)
1 p7 K( O/ B9 N' x' e  K5 r
- U0 c9 r4 z. \2 |* @eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
8 e$ ^  q, Q6 d# [1 O4 x+ y
0 s% a" j5 H4 O3 }number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

1 @# R  e5 ?+ Gnumber of full-time months(C) (多少个月全职读书)

unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

) U. I0 @  A) M+ {Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

注解：T2202A

0 g8 ?/ N2 Y1 B+ t3 p' g7 @1 |符合申请学费金额的条件有：

5 C) G+ i! m5 h' u1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

" N1 V7 Z: t! ?" b# \2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
6 m. n& ~# J3 _4 D* x
3. 纳税人必须年满16岁
  u# ~: x' E& A- e: b
4. 纳税人所交的学费大于100刀

5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
$ s' S7 `& J% l; w( u$ O6 n1 h9 O8 T
0 w, N4 Q' }* O$ v# B各类专上院校T2202A的下载页面：

York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
& x6 a$ G! n7 q* ~7 \2 ]+ @
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
4 R) I/ e$ i. ~) x% }  A5 e; v1 Q
5 ~% e% m& L" y: NSeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
/ V- x; T( {6 V3 k2 F+ [3 j
Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

T5(利息收入)

4 X4 k5 o* T: `* p. C2 g$ K11 Taxable amount of dividends(分红收入)
0 ^% g& X0 g- p
13 Interest from Canadian sources(利息收入)

: F; r( R$ E2 k6 x4 r% j1 q18 capital gain dividends(投资分红收入)  
0 N; _4 q% U4 g
5 u- z9 n" Q" s, N6 i14 other income Canadian sources(其他收入)
5 I' l# t* W" L! C/ e4 H( k: R/ S2 R
. L, g/ M! q  [T3(信贷收入)
8 J" b% M7 v& ?4 G  K
5 L3 V% q8 ~) }$ x" S& D+ F32 taxable amount of dividends(分红收入)

% ^4 B# \3 {1 \" h21 capital gains(投资收入)

8 ?0 s. R9 C8 Y1 o  b! aT5007(社会救济金)
: n; p) W6 _! p
. h+ Q- e4 F, S8 Q5 X10 救济金总额

' e, g( V) a6 ]2 b' v( LRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
  p9 c% x( v* L, m7 W! g6 ^. X
10 福利金总金额

RRSP

RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)

contribution amount(RRSP投入数额)
" j; P3 G6 F1 S/ v9 r/ q
! M0 s7 A4 J! d- @) L8 f关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
# _6 P2 }" I1 v# D8 Y, k
  T# j) c9 v. _0 d7 p+ _: GStudent loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
% z1 @$ A& H# i
) G$ r" T$ s% u5 a( \# z可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。

, z+ t1 P3 d! P+ R0 L* X6 [7 i. AFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
9 O3 u- f/ f5 a7 m" P! H& V
可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格
3 t# h" d2 ]; x: t5 q
) V& n; c1 n( u+ r( _6 @9 Caddress of property(房屋地址)

gross rents income(房租收入)
8 c" N0 S1 |3 v( U. F% i9 C# Z! \
/ T, {- r2 a: C3 ^6 r. Y% Gpersonal rate(自用百分率)
4 F8 h' Z& |  y8 ^
注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
4 Q7 _5 m, C" \
expenses(房屋开销)
- [9 `/ N; ~! ]% z9 P+ ?
" g% x1 B2 n+ \$ A- b-advertising(广告)

-insurance(保险)

-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
  F$ Y* m1 a9 k* C5 T
-office expenses(办公费用)
8 K0 J5 |& l7 B& P* R7 w4 L
  W* q9 K7 h) ^5 X3 j! f8 e$ Z( k-professional fees(专业人士费用)

4 T0 u) S# ~+ |1 {- B) x-property taxes(物业税)

-salaries(雇佣费用)
: W; p( |; n3 U! d4 H7 q6 e
' ]( D2 [% _* h& M$ a' F' `3 U4 K0 l0 A-utilities(水电费用)

-other expenses(其它费用)

Self-employment –自雇
9 g* f8 f% q7 B# h
  k5 P  t1 V2 W: ]0 L' M+ S5 cyour name(你的名字)
7 j6 [- v, B2 r1 g& U' a) D
-time from: to (从什么时间到什么时间)
' r; ^: n" o" e5 X4 a$ m
+ V" z) |$ L& x& |) O7 P$ K-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
3 t% E/ D$ {. i0 B  I: r+ r& `0 L
-business name(商业名称)

2 \: h" b! S  U# \4 a. P4 _3 @( Y-main commodity(主要产品)
9 f$ d" a: u) O' p/ `9 t
, f0 N' ^/ u0 F) g, B-business address(公司地址)
$ ?, ~: o7 O% b1 Y1 G3 U. \
" d: d7 J* y. B/ A& e- X1 I/ Z-business number(联系电话)

" ^& H* f7 x0 T7 h* zIncome

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
2 D: r% d$ V' r; G( p8 A
- h7 m$ p, L  E+ [-GST/HST

and PST
  @- G/ B" A+ \: I. b( k  N' r6 d
3 p* |7 X! q! M% p, ~-returns, allowance(补助)
4 L1 x7 f) Y& V5 m2 H) @
-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)

0 z4 t, y" {$ H2 ]* A( b4 L0 q7 _-other income(其他收入)

" X+ n1 O) P# q: S: S  H-opening inventory(开始时的储备)
4 Y% D' o" G6 T* K  ~2 M+ P
$ N( V; _7 q3 }/ S5 H: e3 G1 g: c-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)

8 S5 K" \$ n6 T0 \( ^- r-direct wage costs(直接工资费用)
. Q* B- A$ b0 h/ [1 \8 m
-other cost ,specify(其它费用)
2 M- |* X1 ^  s& Z# |% M* s+ U& \; W
8 R: I) |: y& }( }: y, W& _/ `-closing inventory(结束时的储备)
/ h9 q1 X- i# j& X3 l& `
  B* n% M1 {# ^* h/ q4 j6 JExpenses

-advertising(广告)

( h* e8 Q) X: g5 O-bad debts(坏账)
" A3 }( Z0 g2 M4 j' O4 B7 m$ r/ j
1 X. d' c2 R' {# j-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
! n  I/ q; m( C' U
-delivery, freight, and express(搬运费用)
" ^; j! O, J6 c9 g
-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

-insurance(保险费)
7 b0 d5 H) v3 a4 a
9 v" r5 W5 b2 I' G8 H+ K-interest(利息)
' {. e$ ~! D1 ]1 a. L0 ^+ h
-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

; }: G% z3 |- h: S0 N0 |; _4 c-office expenses(办公室费用)
- C$ J: ?5 J5 o. Y6 I
-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
+ F6 g) I) i% ?4 S/ I% x
8 g. E: g3 j3 p0 t* K% q-property taxes(物业税)
; F; }9 p, @! V9 ]  U
-rent(租金)
4 ^3 h) F, B3 G
-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

-travel(旅游费用)

5 O6 ]1 {: j# o8 a-telephone and utilities(电话,水电)
, m6 g9 d" e# x/ A' u
-other expenses(其它费用)
% y! R* c6 S  Q6 Z
; W- Q% O( `4 }3 w9 |# L: w6 g& u+ nBusiness use of home expenses-商业用房
) ~) e" `. D' b
-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

1 a( m+ c* i% e-total area or rooms in the room(房屋总面积)

; y. H2 S* J4 J$ C-heat(供热费用)
, ]4 D9 o. t1 a' \3 a. i4 w
-electricity(电费)
$ T1 J  k7 ?0 o( Q7 F: l9 r
9 x' e) y6 v' b% L( Y" Y- J: O# T-insurance(保险)

-maintenance(保持费用)

-mortgage interest(按揭贷款利息)

9 |5 [  C# B& {6 ]-property taxes(物业税)

5 q+ Y6 B- |6 A% u% j-other expense(其它费用)

3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
0 R8 E* k; b7 s# C% P; F
4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
6 s* |6 T' }8 f7 A# Z
5 g4 U8 c8 I- L+ ~6 D# [ 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
) ]7 a' [5 v( V8 D
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
% D0 j- N$ o$ L  q; I
8 Y. W, h9 A" D$ l6 \) e8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

3 r! x9 ?' d1 e2 L1 r9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
& P# x+ F+ B' B  a0 X
11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
/ O! ]" ?/ E. a2 D% g$ I' ~
12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

6 w4 H+ l8 ?, q  }2 p1 s电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
$ D5 B6 G% g: Q7 G
. @, b$ N' w' Z; s1 l4 Z8 m点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

. a6 y3 ]# r6 K/ i3 d
0 t$ f6 k" \0 d7 V% p" A好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？