加拿大TFSA竟变“吃人账户”! 男子超额被连罚3年 还欠税几万刀！

片儿刀

众所周知，加拿大的免税储蓄账户（TFSA）是一项惠民政策，但就在最近，一个案例引起了不少人的关注——

; o! z; I) u8 L) v' O. W: `一名加拿大人却因为严苛的超额罚款制度，被税务局连罚了两年！

不仅如此，他的账户最后清零了，还欠税数万加元？！

  W2 ~+ h, i+ Z据报道，这个加拿大人是在2017年通过Qtrade开设TFSA账户，主要投资高风险低价股（penny stocks）。

% v1 z1 @$ S4 P& `2018年至2021年间，他累计超额供款22.4万加元，但因为投资亏损，导致账户余额远低于超额部分。  
$ H; H% _( {: v: j! h' O8 m
1 T$ N& ^6 c! F$ I; P6 j这3年间，超额罚款就像雪球一样，越滚越大。
4 B* {  @; \4 A/ r/ b
2018年：超额$131,719，被罚$6,424（误以为是所得税，但未纠正）；

2019年：继续超额$70,562，累计罚款$22,086；

4 @4 A) @* e1 N8 N0 \- T. V2021年：总罚款达$72,552，但账户已无足够资金取出超额部分；

: G2 I5 P+ N) e2 W  D5 ~: c最后，他因为无力偿还超额存款，被税务局连罚3年，到现在还欠着几万刀！

虽然他随后选择上诉，联邦法官也承认这就是"永久性税收陷阱"，却无力推翻处罚。
/ V  O4 i  o! f) K. Y: H! |
$ u0 {5 i: ]# L6 v* h) _"即便纳税人努力纠正，亏损导致的资金不足仍会让他们陷入几十年持续缴税的困境。"  
+ ]' o$ L: A  @# F; \
2 I0 b; X1 x  a. P! U8 x事实上，这个陷阱很多华人也踩过，最常见的“三大踩雷方式”就是——

8 N9 M: j8 X  q; Q同一年存取陷阱：纳税人以为取出后可立即补存，但实际上税务局规定  取出额度要等到次年才能使用 。

# o$ O6 |. f9 e" k3 i7 N9 j* J有人在2021年多存了几千刀，结果2024年就被连本带利罚了超$10000
- a" Q" ?. d- ^) K
! [$ M4 E% V. F7 v2 z, f: D第二种就是跨机构转账陷阱，有人会以为将TFSA从A银行转至B银行，能赚更高利息；但实际上，直接转账需要通过"机构间转移"流程，自行提存算新供款。

有人因为转存$3万，被视作超额，最后被罚款$3,600。
2 u6 k$ _" T" F& z% I( A
; S* q8 {2 }  k. m最后一种就是过度信任CRA额度显示，CRA官网数据可能出现延迟更新，尤其是年初， 还是建议大家自己记住记录每年供款，预留10%缓冲额度。  

: {* i9 a* U6 ~' Y2 }+ `8 s* T* I专家提醒大家，若收到CRA罚单，应立即清空并关闭所有TFSA账户（需向CRA提交关闭证明）、提交书面申诉说明错误原因，且证明已及时纠正。

2 \' h% G; o+ d; q7 a: S. ~! P极端情况下，向财政部长提交"Remission Order"，申请特赦，但审批需数年。

% F  F3 x. i9 Q2 ?3 u9 o, @8 K. YCRA数据显示，2023年TFSA审计案例激增40%，华人社区成重灾区。税务专家建议：  "TFSA适合长期稳健投资，切勿盲目追高收益或频繁操作。超额后，第一时间取款比申诉更重要。"