有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
" k5 m* x: F$ J& g. G
2. 报税经常用到的表格

T4(雇佣收入)

) u8 e" W4 ?. A6 nEmployer''s name(雇主名字)

! k. v' L/ @/ K, n4 {# ~/ r: C' X14 Employment Income (工资收入)

8 R" Y1 f2 g, \& ^* d0 s3 ~16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
2 K+ t1 @# Z8 [1 U( y' n& O
' S$ g6 M* S5 A) W# L  Q18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
/ n) D" P6 L! {( y  d: d) ^
22 Income Tax Deducted (所交税)
( P7 f. m6 l7 r8 z
24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
: |2 Z: r3 _3 q# i8 t  U6 q
$ @2 d6 U3 z3 ~% W4 ?$ L6 sT4A(自雇收入)

20 self-employed commission (自雇收入)

22 income tax deducted (所交税)
4 T, z0 a$ O. L% j& o
28 other income (其他收入)

+ S: k8 I/ {- ]& Y9 N9 o7 _T4E(EI收入)

14 total benefit paid(所有福利所得)

15 regular and other benefits (一般和其他福利)
: k2 G5 K3 p  J/ J- j7 M& U
17 employer/support measures(雇主支持)

20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
, j+ ]8 ]2 C' P. }5 \  L
6 u* _9 n" v- Q, J/ \* m21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

22 income tax deducted(所交税)
# z3 n( m* Y# ~- [* q
+ B7 Y" H2 }4 }6 |' m  e/ C1 ^4 PT2202A(学费单)
  W. R) u) `3 q# X1 d8 Z" C
eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)

  b9 @! o, D5 @( f8 ?9 X+ n4 O+ Dnumber of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
  ~" j; J/ U0 x  D$ Z
  [; I- n5 F! H2 U- r3 ^" Znumber of full-time months(C) (多少个月全职读书)

# u! R4 d) H! I7 Y! U6 Wunused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
2 }" u5 x* M: J7 ]" p; Y6 D- ^$ d* t
Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
; M* c" s) T: ?* ?
注解：T2202A

符合申请学费金额的条件有：

1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
0 k& q1 {  {+ p6 A) _
2 N9 L$ ^* \" _! g" Y2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

! E+ W+ t& g& ?3. 纳税人必须年满16岁

$ @& T' \: E# c: t& d1 p& [( {4. 纳税人所交的学费大于100刀
- r6 |! ]) u4 G2 X1 S, [
5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
+ t. M* r6 @# L
各类专上院校T2202A的下载页面：
+ I  z/ e7 x+ {+ M' S0 b
/ Y) j8 ]! |; O# iYork University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

8 x9 G6 v' n# f. Q4 h- G3 W( WUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm

$ W0 H' a, m% l4 t! cWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
+ B1 h3 q7 ^# U* `. o3 ]5 C
" L* [! @$ q7 M' |Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

9 X8 I) z% Q9 t( [$ aGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

: k/ {5 n$ P# {T5(利息收入)
; F* H! c/ V7 y9 e$ V' K+ K
11 Taxable amount of dividends(分红收入)
' c" d$ I: I7 q  x
13 Interest from Canadian sources(利息收入)

18 capital gain dividends(投资分红收入)  

2 r2 s+ x. R  y, }/ ?" A14 other income Canadian sources(其他收入)

$ _/ [8 V$ X& m( NT3(信贷收入)
) P8 ?4 w" P& Q2 s; V: S1 K9 V
32 taxable amount of dividends(分红收入)
8 h6 V1 g! V$ G& l6 p5 t
! s3 j; d' T) |1 W# B7 w21 capital gains(投资收入)

T5007(社会救济金)

7 h+ {7 O; w" k5 d10 救济金总额

RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

% @4 z- Y2 K- i& G* E10 福利金总金额

RRSP

RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)

contribution amount(RRSP投入数额)

关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
. Q1 S' G1 w$ S+ x, `' a# \* {
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
, Y/ d& v+ ?6 N
可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。

Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
; G# X: F2 F9 c3 R
可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格

address of property(房屋地址)

gross rents income(房租收入)
3 T& X+ @1 Y& ]; H; G4 e1 d
3 ~& o2 [* ]* M" R3 e: Ipersonal rate(自用百分率)
/ V1 A" b7 ~2 J2 C0 \/ p
' Y) v+ N5 _. X% C  |8 C* m* F& ?0 f注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
3 V& A1 [1 i, y" L- d. f; Q
" c3 v0 B  w4 z6 q1 `7 W4 ^            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

) ~) G+ p4 \5 g# x8 a expenses(房屋开销)

-advertising(广告)

" S  \2 s: V* q- e-insurance(保险)
; E6 G$ E3 y; f
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
" J' ]2 N" M- k# K3 v4 z
-office expenses(办公费用)

-professional fees(专业人士费用)
5 D  o& R  d; ?2 U4 z8 t6 Y
( L( d3 f& |+ B, e. X-property taxes(物业税)
. `" N/ u6 N: D* K$ m" |  J
, r- D& n: |4 N" w4 f-salaries(雇佣费用)
( R9 ?& N+ ]8 }
-utilities(水电费用)
% F  n5 A/ n/ I9 `+ l3 {3 K6 N5 L
: D( @& b4 D. Y# \. G) Y+ B% c-other expenses(其它费用)

5 M# z# y* A* `" n7 R' B6 ZSelf-employment –自雇

! @. I% Q9 J; S/ K6 j+ Uyour name(你的名字)

7 u$ g, Q, x8 _-time from: to (从什么时间到什么时间)
6 t6 `, K3 ~8 C/ h
-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
" l- _- Y0 h1 g: i5 d; b( o
( T/ j( Z; {. \  j-business name(商业名称)
6 P3 a) s- z% S0 Q" N, J
# o; C7 }8 @2 L3 ]( |: A-main commodity(主要产品)

-business address(公司地址)

* U& w! B- M9 f7 n5 H, l-business number(联系电话)
1 ?$ A$ W( {2 Y) c) S, `
Income
+ N+ J8 ]! P4 d0 E2 C5 E0 w
& h% W( H4 N% A% \, ]9 a4 Y; Y. ]-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

) R# Q1 n9 |( U4 J1 N: ]-GST/HST
/ T$ g2 a( s# [3 U" \1 a( U
8 @0 x# @7 Q1 P3 ]2 {, }: g; c  Dand PST
4 W, \+ H/ n5 n  u2 O
-returns, allowance(补助)
2 v7 P4 L, O# k/ c. Y( k/ Q
0 ?) s3 p% L/ R' V9 j-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
' ^8 n2 O1 K% t5 J$ g: r
9 q0 V2 n7 d8 H' L* v4 M. i. Q5 Z-other income(其他收入)
) Z: M$ x- T0 O( R/ M( T
-opening inventory(开始时的储备)

-purchase during the year(当年购买得产品)
2 c( @7 G, z4 U  C% X, w8 ^# d
-subcontracts(转包契约)
/ K4 M: o9 Q4 B8 R
-direct wage costs(直接工资费用)
/ z7 \+ a! N- x" q4 O2 b
-other cost ,specify(其它费用)

" N# o! m" t* z-closing inventory(结束时的储备)
" t, K0 H( Q9 R# O
  I; N- Z1 [! \7 T- lExpenses

-advertising(广告)
/ P- U, I# m  I# @- ^  q
8 W7 Y: `6 m- _3 m7 }+ A0 h-bad debts(坏账)

4 s5 Z0 Y( ^4 e" d- g+ g1 R) X6 P-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

' X5 d' v% b8 G-delivery, freight, and express(搬运费用)

-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

-insurance(保险费)

-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
# S( g" q  x9 F. z# A1 R0 z, X9 w
-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
7 _7 |0 N, B0 o
2 \3 ]( U: F# x9 u7 ^5 u-office expenses(办公室费用)
2 ]' J( K# O5 }: H. }5 f" E
-supplies(支持费用)

( e/ L' B$ h7 b. d-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
+ y" H! @# a( Q! q; Z8 W( [% H
-property taxes(物业税)
: Z, l( o6 u6 ~/ X+ V
6 D  f4 U" o6 U+ ]1 P6 C: W-rent(租金)
$ ~0 A0 ^* {# f, E! `
' o, p- `1 w! g) X-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

-travel(旅游费用)

-telephone and utilities(电话,水电)
5 o) w; z/ U" w) I- ^
* N8 X: J& l, a+ u/ h-other expenses(其它费用)
! H2 {0 N7 I3 c- N1 Z; j
" [$ }6 O" f$ Q- b9 i) L  EBusiness use of home expenses-商业用房
0 E. J4 U4 A( |( ]" F
-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

6 u7 h, Q0 k& r' ?# @- F-total area or rooms in the room(房屋总面积)
# u7 j. |) l1 M, {- l
-heat(供热费用)

-electricity(电费)

-insurance(保险)
* B1 o# C* n: N$ U# \" L1 E' G
-maintenance(保持费用)

8 R" x, O+ `8 C8 s% f-mortgage interest(按揭贷款利息)
( c- l+ Y9 a+ S: E) u( x! R
" W9 j; l3 _% Q3 \9 M: ^-property taxes(物业税)

+ Q6 q% k2 ~3 @: O& A-other expense(其它费用)
2 D2 F( q1 L# m& ?
3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
& t# d' i% {5 J6 w- x  {
4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
# ]8 z) p5 O& D/ U* q
( @+ A6 x# O- M8 Q5 M6 v: o 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
; ]! @5 I2 r) A; i* h
6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
$ n: Q3 h1 s( d" B: Q
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
4 X) t* q1 E1 g3 F5 [
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

" W- j! k+ R$ U0 ?; Y8 D* G10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
" b2 \! h: a2 l$ H
# c' d. Q$ G$ V! ~% I6 h  b" f5 g11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
/ {$ {# k* x- K$ N: ?3 C: E
+ L+ t! e# e/ E8 b2 F0 ^3 c8 P12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

& i& z; M" y9 g2 f1 C6 L点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
: V3 a- R2 ?) z6 \' I
1 z" r/ s% N0 V. o1 @2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

, l9 V4 c  f' j5 O+ R$ S0 e好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？