华人夫妻超$600万元收入未申报 CRA罚款最高达50%

片儿刀

在卑诗省被指控涉及最大规模洗钱行动的案件中，加拿大税务法庭已驳回两名相关人士对超过600万元未申报收入的上诉，罚款最高可达未申报税额的50%。

  @) _. E" [9 r
  ~7 r( f4 w! Y/ y) O
涉案人士Paul King Jin及其妻子Xiaoqi（Apple）Wei曾就加拿大税务局对其“未申报”收入的重新评估提出上诉。
$ N0 p3 t- u' X) [
/ Z: W! N6 F2 x& }CRA表示，这些收入来源包括一个高利贷业务（利率高达每周10%）、一家现已出售的按摩院，以及一笔房地产交易。
( D7 ?3 J% ^9 j  V8 }# b4 n, a. @
Postmedia获得的判决书显示，法庭最终驳回两人的上诉，部分原因是他们在去年未出席听证会。
* D5 n0 K% F: J/ H
CRA请求法庭驳回上诉，税务法庭法官David Spiro以Jin与Wei“未积极推进上诉程序”为由，正式裁定驳回。
2 k5 m7 J+ |0 \* V0 `* R
2 M0 V. {9 r9 A2 \! D# \相比之下，税务法庭允许Caixuan Qin及已停业的列治文地下钱庄Silver International的上诉，并将他们的案件发回国家税务部长进行重新审议。
6 P  Z3 T) ~# m- I% o- b
, \' ]" _7 y! ?4 v+ J" N出于隐私原因，CRA未透露下一步是否会向Jin与Wei追讨税款与罚款。
7 s3 n& u# i% X# |
9 T2 Z8 n& _9 p9 ]  P( XCRA在法庭文件中指控Jin与Wei在报税中作出虚假陈述或故意遗漏收入，尤其未申报来自高利贷业务的收入。
0 J+ d& M+ U$ a) }7 k' o2 {1 l
文件中写道：“这些虚假陈述或遗漏是有意识做出的，或发生在构成重大过失的情境下。”
8 J8 a0 b8 C" h# R
在未申报的收入部分，CRA指出，Jin于2009年至2015年间未申报的收入达362万元，而Wei在2012年至2015年间未申报的收入为276万元。

同一时期内，Jin报称的总收入仅为26.9万元，年均不足4万元；Wei则总共仅申报了69,301元，其中2013年更仅报1元。
1 \8 |4 i. [, X% K# n
四名当事人均辩称，CRA用于重新评估税务的资讯来自2015年皇家骑警（RCMP）一项失败的洗钱调查，侵犯了他们的《权利与自由宪章》权利。
% E7 K# A9 B- p  X
在上述人士中，只有Qin因该调查被提出刑事指控，但相关控罪已于2018年被中止。
: V% A; Q0 L# f6 u% }8 g& B; f
如果CRA进一步采取行动，依据规定，“重大过失”罚款最高可达未申报税额的50%。
2 b" d% ?. g2 D0 Q/ `
该案仍在持续受到关注，被视为BC省近年来最具影响力的洗钱案件之一。